进出口融资担保精品(七篇)

序论：写作是一种深度的自我表达。它要求我们深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隐藏在内心深处的真相，好投稿为您带来了七篇进出口融资担保范文，愿它们成为您写作过程中的灵感催化剂，助力您的创作。

篇(1)

关键词 中小企业；出口融资；融资渠道；创新

中小企业面对的融资困难影响到中小企业日常经营，包括出口业务的方方面面。只有中小企业的融资体制得到整体改善，构建中小企业出口融资服务新体系，中小企业的出口融资问题才能得到解决。

一、国外中小企业出口融资服务体系简介

中小企业出口融资历来是世界性难题。各国政府先后建立了专门的融资服务体系，通过各种途径帮助中小企业解决这一问题。各国向中小企业提供出口融资支持的方式主要是通过向商业银行提供信贷担保，鼓励商业金融机构向中小企业提供出口融资；也有一些国家为此设立对口的政策性金融机构，为中小企业扩大出口提供直接的融资支持。同时，各国的商业性和政策性金融机构还积极开发新的融资服务项目，满足中小企业国际化经营的多方面需求。

美国进出口银行强调对小出口商的支持。它们认为，缺乏营运资金是小企业为生产出口商品和服务时所面临的一个最大障碍，有时尽管有好的信誉，但是这些出口商发现他们的当地银行一般不愿意为其提供融资。在这些情况下，出口商已经达到了银行设置的借款条件，有时出口商在此没有账户或不具备银行所要求的抵押品，也难以得到贷款。

为此美国进出口银行设立了一个特别计划，准许美国的小企业出口商为他们的外国客户提供最具有吸引力的融资条件，因为提供融资的能力和信贷条件往往是增加出口销售的最重要因素。外国购买者经常希望美国供应商以赊销形式供货（Open Account），或者是不需要抵押（Unsecured）并且可以延长支付期限，而不是要用信用证支付或者是现金支付，因为信用证支付的成本是非常高的。由于短期利率在许多外国市场上是非常高的，所以以较低利率提供给客户美元信贷的能力将有助于对这些客户销售量的巨大增长。于是，从1997年以来，有越来越多的小企业使用了小企业计划。

小企业计划的效果是非常明显的，其中小企业出口商用进出口银行的保险计划中提供的赊销，其支付条件对外国客户来说是最具有吸引力的。该计划保护出口商因外国购买者违约而导致的支付风险。如果由于购买者因为商业原因不能支付，例如购买者破产，进出口银行将赔付货款总额的95%；或者由于政治上的如战争等原因不能支付，进出口银行将赔付总额的100%。

英国的出口信贷担保局明确承诺对小企业提供服务，而且把这项服务列为主要业务。它对小出口商的承诺是：出口信贷担保能被用来规避三种基本的风险--买者违约、买者无力偿还和国家风险；还有诸如帮助小出口商提供有竞争性的信贷条件、开发新的客户和市场、提供现金流的可靠性和流动性等。2001年11月，英国贸易部长宣布了一项新的对中小企业提供出口信贷的一揽子服务计划，目的在于促进西欧和北美以外的出口市场。在2001年英国信贷担保局开展了一项在全国范围内的宣传活动，目的是使生产轻型资本货物或服务的小出口商得到从出口信贷担保局获得帮助的信息，以使它们能够在新兴市场国家开展业务活动，这场活动被一些媒体称为“英国中小企业路演”（UK SME Roadshow）。在这一过程中，一系列地区性的研讨会也陆续展开，从2001年3月持续到2002年。这些研讨会探讨了当小出口商想在一些风险大的市场进行贸易的时候，担保局如何消除它们所面临的一些支付困扰。另外这些研讨会也为英国出口信贷担保局了解直接来自中小企业的呼声提供了重要机会。

日本国际协力银行的出口信贷一般适用于日本企业向发展中国家出口资本货物。据估计，在日本，设备生产企业超过1000家，包括一些小型和中型的元件制造商，对他们的信贷支持实际上是使日本的企业能够把市场做得更大，触角伸得更远。日本是世界上对中小企业提供财政补贴最多的国家，每年都要实施200多项财政政策，其中单是为了扶持中小企业开辟海外市场，政府每年都提供80多亿日元左右的补助金。

加拿大出口发展公司坚持这样的信条：“没有企业因为太小而不能出口，没有出口商因为太小而不能从出口发展公司得到帮助。”据加拿大出口发展公司统计，它现在的客户中有近90%是规模较小的公司。为此，加拿大出口发展公司专门设计了多种计划，这些计划主要是与其他金融机构合作，来为小企业的特殊需要提供服务。例如，加拿大出口发展公司与一家商业信贷公司合作发起了一场名为“ExportEase”的运动。通过这种服务，出口商可以集中精力开拓国际业务，而出口发展公司提供风险管理支持，包括回收货款和现金管理。出口发展公司的保险中有专门的“美国小额业务保险”，这是仅保商业风险的保单，用来帮助小公司（年销售额在500万加元以下）对美国的出口。

韩国进出口银行不仅加强了对中小企业服务的计划及其程序，还进行一系列使顾客更好地了解该银行业务的活动，比如在各地举办一些推介会议（Explanatory Meetings）等。进出口银行还引进了对中小企业的期限低于6个月或低于其他的利率风险承担期限范围内的固定利率贷款，结果在2000年对中小企业的贷款比上一年增加了12.9%，占银行贷款支出总额的27.9%。

发展中国家的对中小企业出口融资也在进行创新活动。如2000年，印度进出口银行已经购买了印度小企业发展银行5000万卢比的权益，以支持印度中小企业的发展。近年来，该银行与NASSCOM联合发起了“优秀群体”（Clusters of Excellence）计划，该计划的目标是帮助最多30家中小软件企业获得SEI-CMM资格证书，从而提高它们对美国和其他发达国家的软件出口能力。泰国非常重视对中小出口商的支持，虽然对它们的出口开展了许多服务便利业务，但是进出口银行仍认为对于新成立的和规模较小的出口商应该及时地给予特别关注，为此，进出口银行还建立了为小规模出口商服务的金融中心以及分支机构。

台湾省按照其《银行法》规定，组建了中小企业银行。它的服务对象集中在那些具有发展潜力，但是由于缺乏资信，难以从一般商业银行取得信贷的中小企业。这家中小企业银行不以营利为主要目的，专门用来向中小企业提供低息贷款。由于它具有社区银行的性质，使它们和社区中小企业保持密切的联系，所以它们不会拒绝中小企业需要的金额较小的贷款要求。

我国在对中小企业出口融资的服务方面进行了多次调整与改进，如中国出口信用担保公司于2001年成立不到1年时，就明确表示要加强对中小企业提供服务，并开展对中小企业从国际金融市场上融资的中小企业海外贸易融资担保业务。2005年7月，中监会出台了《银行业开展小企业贷款业务指导意见》，提出许多对中小企业融资的具体意见，同时我国各种金融机构在各地也开办了许多针对中小企业出口融资的特种业务。但是在体制和实效等方面还应该积极借鉴国外的成功做法，继续研究与改革。

二、拓宽中小企业出口融资渠道

在拓宽融资渠道问题上，应考虑设立中小企业政策性银行。依据国外和我国台湾的经验，中小企业银行主要负责解决中小企业在创业和发展过程中的固定资产投资等中长期融资需求。对符合扶持标准的中小企业发放免息、贴息和低息贷款。中小企业银行的体系框架可参照国家开发银行的做法，不设地方分支机构，委托商业银行相关业务。

应积极发展面向中小企业的地方小型金融机构。不同的经济模式、企业规模，就要有不同的金融机构与之相适应。要在整体规划的基础上，发展小型地方商业银行、城乡信用社、共同基金组织、各种消费信贷机构和保险机构等，重点为包括集体和个体在内的地方中小型企业提供服务，以弥补大型金融机构在这方面业务开展的不足。这些小型金融机构在很大程度上带有社区性质，服务对象多为社区内的中小企业，一般可以不必经过抵押、担保手续，在资信审查合格后，可以在授信范围内直接发放信用贷款。这对于资产信用不足的中小企业来说，不失为一条重要的融资渠道。

应考虑成立中小企业资金互助会，并鼓励中小企业加入。中小企业会员在交纳一定入会费以后，即可申请到数倍于入会费的贷款额。另外也可以通过组建中心卫星工厂体系，形成内部资金市场。

我国已经加入世贸组织，今后应鼓励外资银行向国内中小企业提供融资服务。应鼓励中外合资租赁公司利用国内银行贷款从事设备租赁业务，支持中小企业的发展。

对有发展前景的中小企业和高科技中小企业，要创造条件，允许其股票上市，发行可转换债券，获推荐到香港创业板上市；对已改制为股份制的中小企业，国家要尽快制定法规，允许其进行柜台交易，盘活企业资产。

应鼓励商业银行提高中小企业的贷款比例，组建中小企业信贷部，为中小企业提供定向服务。现有的城市合作银行、农村信用合作社、信托投资机构的主要业务要向为中小企业提供融资服务转化。金融主管部门应该对此给予必要的政策支持。在贷款利率的市场化方面创造更大的灵活性。

三、中小企业出口融资方式的创新

要解决中小企业的融资困难，在积极拓宽融资渠道的同时，还应努力探索信贷服务的创新，以浙江省为例，近年来在信贷服务创新方面进行了一些尝试。较为成功的做法包括“保全仓库业务”、“联保协议贷款”、“出口退税质押贷款”等种类，其他做法还有公司担保的自然人贷款、国内保付业务、动产转移质押担保贷款等等。

针对一些生产资料交易专业市场中的中小企业由于缺少担保和固定资产抵押而难以获得融资的现状，杭州的一些商业银行设计了“保全仓库”业务。具体操作办法是：企业提出贷款需求时，银行先要求其将货物放入指定仓库充当抵押物，然后根据货物的市场价值确定折扣率并对其发放贷款。当企业完成销货需要提货时，则必须有新的货物补充或以销货款归还贷款，然后凭银行加盖公章的出库单提货。此举不但解决了中小企业贷款担保难的问题，而且促进了市场交易。对于银行来说，由于选择了易保管、易变现和价格稳定的商品作为抵押对象，且通常贷款折扣率适当、期限较短，货物万一发生意外亦有仓储单位承担相应损失，因此信贷风险得到了有效控制。

所谓“联保协议贷款”，通常做法是组织6-7户中小企业组成联保单位，每次对其中的2-3户企业发放贷款，由其他几户企业共同担保，这样大大减小了风险。此外，部分商业银行还开办了“应收账款质押贷款业务”，主要做法是对中小企业质量较高的应收账款进行质押贷款，或对购货方开具的商业汇票进行贴现。

具体到出口融资问题上，不少商业银行在服务创新上也进行了有益的探索。除原有的信用证打包放款和出口押汇，出口托收押汇等方式外，进一步开发了出口退税质押贷款以及出口退税封闭贷款等做法。近年来浙江的出口贸易超常规增长，但由于出口退税资金到位的严重滞后，对出口企业资金周转产生较大的影响。对那些资金紧张、融资不易的中小企业来说，更是雪上加霜。对此一些商业银行开办了出口退税质押贷款业务。一般做法是：银行在发放贷款前，先与企业签订协议，并对经国税部门认可的企业出口退税专户进行控制，在审查退税凭证无误后，对企业发放贷款。贷款到期后，银行直接从退税专户中扣划。这样不仅银行贷款归还有了保障，而且解决了许多中小出口企业的现实问题，支持了外向型经济的发展，因此大受政府、企业各方的欢迎，萧山等地还对出口退税质押贷款进行财政贴息。这项做法目前已在全国其他地区普遍推开。

中小企业缺乏财务管理与会计事务上的知识是极其普遍的现象，即使象美国和日本这样工商业发达的国家也是一样。尤其在世界经济环境动荡多变，国内外市场竞争激烈的情况下，中小企业欲求成长，必须使企业经营管理合理化，不断提高管理效率。因此，金融机构除了向企业发放贷款以外，还要凭其丰富的财会知识向中小企业提供适当的指导。换言之，要替业者改善财务与经营方法，研究各种贷款与担保制度的作用，指导如何办理贷款申请手续、帮助准备各种复杂的申请资料，甚至还有如何妥善利用贷款，以及如何安排偿还贷款本息的问题。

总之在信贷服务创新这一问题上，作为商业银行不应简单地看待中小企业存在的问题，笼统地谈论风险，逃避风险。而应具体情况具体分析，从新的角度考虑问题，以新的思维审视风险，在扩大对中小企业融资的同时采取更加灵活、有效的方法控制风险。越来越多的国内商业银行在受理中小企业贸易融资需求时，在注重企业报表的同时，更加注重企业目前的实际管理情况和经营能力。对于资信良好的企业，银行可与之签订一定金额、期限的授信合同；对于达不到授信条件的客户，在风险可控的前提下，设计不同的业务品种，并针对不同业务品种给予企业一定的融资额度；对于暂时没有授信额度的客户，银行则实行单笔审批等。对部分企业总体经营状况欠佳，但有效益的出口业务，可实行封闭贷款，支持其拓展国际市场。

四、中小企业出口信用保险的创新

今后要进一步完善出口信用保险保证制度。在发挥政策性出口信用保险机构主渠道作用的同时，研究商业保险公司、外资保险公司参与出口信用保险业务的可行性。形成政策性与商业性业务协调配合的出口信用保险体制。并积极创造条件方便中小企业投保出口信用保险，为中小企业参与出口信用保险提供必要的支持。例如，宁波保税区为解决区内中小企业由于没有进出口经营权及经营规模比较小，不能投保各类出口信用保险险种的困难，在人保公司宁波分公司的支持下，以中国海外贸易宁波公司集聚年出口50万以上的中小企业，向保险公司集中投保，并由上海浦东发展银行宁波分行提供押汇业务。

为了充分发挥出口信用保险的作用，缓解中小出口企业的融资困难，今后还应推动建立多种形式的融资担保形式，把出口信用保险、融资担保与出口融资业务有机地结合起来。在这方面，香港商业银行与出口信用保险局合作，为中小企业提供无抵押出口融资的做法值得借鉴。例如，香港中银集团成员银行从2000年开始，出口商只须向出口信用保险局投保中小型企业保险，在符合银行的基本贷款审核条件下，将有关保单权益过户给银行，便可取得出口D/P、D/A单据或出口发票贴现贷款。亚洲商业银行规定，中小出口商只须将出口信用保险局保单的权益转予银行，即可按无抵押方式，获得每名海外买家计最高港币100万元的出口融资，每位出口商可获取的贷款总额上限为港币300万元。过去，持信保局保单的出口商在向银行申请贷款时，仍须提供抵押品。现在通过银行与信保局的合作，经过正常的审批程序后，客户无须提供额外的抵押品，而贷款额最高可达信保局保单额的100%。又如，东亚银行亦与出口信用保险局合作，积极拓展中小型企业的贸易融资服务。已向出口信用保险局投保的中小出口商只需将保单提交东亚银行，该行即会按个别情况，弹性处理该贷款申请，然后再根据出口信用保险局审批的保单信贷额，向出口商提供出口贷款，而无须其他抵押品。

五、对中小出口企业财政支持的改革

为鼓励中小企业扩大出口，缓解中小企业出口资金紧张的状况，在提供融资服务的同时，还应向中小企业提供必要的财政支持。

为了促进中小企业出口发展，国家应该根据国际惯例，设立支持中小企业出口的专项基金。基金的用途，主要在于为中小企业出口融资提供担保以及用于中小企业开拓国际市场。可以参考日、德等国的做法，建立海外市场准备金制度。有重点地选择一批出口企业，准许从其出口贸易收入中提取一定比例的资金，专项用于开拓海外市场。

浙江省分级建立了“中小企业外贸担保基金”，加强对中小企业开拓国际市场的财政和金融支持力度。该基金由中小企业外贸服务中心托管和运作，专门用于为中小企业从事外贸产品生产经营提供信贷担保，支持中小企业开发出口新产品、开拓新兴市场。同时，浙江省还设立了“中小企业出口奖励计划”，对出口成效显著的中小企业，给予奖励。对出口增量部分，视出口增幅和出口规模情况，每美元给予3～5分人民币的奖励。奖励资金从外贸发展基金和各企业上缴所得税的地方留成部分中返还解决。

更切实解决好中小企业产品的出口退税问题，改革增值税税制，消除对中小企业的政策歧视。在退税政策的执行上，应进一步简化进出口企业出口退税手续，加快退税进度，减轻由于出口退税滞后给企业带来的沉重负担。

六、加强中小出口企业自身发展，增强其内在融资能力

首先要强化信用观念，构筑良好的银企关系。有些中小企业缺乏长远眼光，为了减轻一时的债务负担，不还贷款本息，甚至逃债，严重损害了企业的信誉形象，破坏了银企关系，这就难以得到银行的长期资金支持，最终使企业受害。为此，中小企业必须强化信用意识，保全银行债权，尽量按时还本付息，有困难时与银行协商解决，建立良好的银企关系，减少与金融机构之间的信息不对称，为企业融资创造条件。

同时要规范企业的公司治理结构，提高企业的融资能力。

要健全企业财务管理制度。健全的企业财务管理制度不仅是提高企业融资能力的重要前提，也是加强企业管理的核心。

总之，中小企业出口融资是一个系统工程，需要相关各方的协调、配合。构建中小企业出口融资服务新体系，合理解决中小企业出口融资问题是当前我国促进出口贸易进一步发展的重要一环。

参考文献

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[2]郎洪波：对中小企业融资难问题的思考[J]，企业经济，2004。

[3]王召：我国中小企业融资难问题及对策[N]，证券市场导报，2004。

篇(2)

造船行业既是资金、技术密集型产业，又是劳动密集型产业，具有产业关联度大、创造就业机会多等特点，造船行业的持续健康发展对拉动国民经济增长和稳定社会就业具有十分重要的作用。世界主要造船国如日本、韩国等，都把造船业作为带动国民经济发展的重要行业，政府通过政策性融资等手段大力支持造船业的发展。我国造船业凭借改革开放的大好形势，在政府的大力支持和造船行业广大干部职工的辛勤努力下，近二十年来特别是近几年来取得了长足的发展，已成为我国重要的制造行业。

中国进出口银行作为重点支持大型机电产品和成套设备等资本性货物出口的政策性银行，支持船舶出口也是其义不容辞的职责。成立八年来，中国进出口银行始终把支持我国船舶出口作为出口信贷的工作重点之一。截至今年6月底，中国进出口银行出口信贷业务累计对船舶出口发放贷款434亿元人民币，占同期放款总金额的23%；办理船舶出口的对外担保22.5亿美元，占担保总金额的74%；共计支持了包括超大型油轮、大舱口集装箱船、液化石油气船、化学品船、高速水翼船和自卸船等在内的各种出口船舶708艘，总吨位1767万吨，合同总金额121亿美元。同时，为贯彻国家鼓励国轮国造的政策，中国进出口银行在政策允许的范围内，对内销远洋船舶的建造也提供了少量的出口卖方信贷支持。目前，国内的大中型造船企业基本上都是我们的客户，中国进出口银行近年来对我国船舶出口的支持率已经达到90%，与广大造船企业形成了良好的合作关系。八年来，中国进出口银行对船舶出口提供的政策性金融支持，促进了造船工业及其上游行业制造能力和技术水平的不断提高，帮助相关行业创造了大量的就业机会，为我国船舶出口连续数年居世界船舶出口第三位的成绩作出了应有的贡献。

目前，我国造船业的发展既存在优势也面临困难。从优势来看，一是我国造船业技术力量较强，管理水平较高，不仅可以建造一般大型船舶，而且能够建造30万吨级超大型油轮，造船的质量和服务都能满足船东的需求。二是我国人力资源丰富，劳动力成本相对较低，造船具有价格竞争优势。三是与其他国家一样，我国船舶出口得到了政府在出口退税和出口信贷等方面的支持。我国造船业虽然与韩国、日本相比还有较大差距，但发展速度快，潜力巨大，发达国家的不少船东预言，未来世界船舶建造的主要市场将转到中国，中国很有希望成为世界第一造船大国。从面临的困难看，近年来，随着全球经济一体化进程的加快和造船业国际化水平的提高，世界船舶市场竞争日趋激烈，国际市场船价降低，我国造船成本提高，船舶出口难度加大。船舶出口如不能保持稳定增长，或者出现下降趋势，势必极大地影响造船业的发展，并将对拉动经济增长和解决社会就业问题产生很大影响。我们应该从国民经济发展的战略高度充分认识支持造船业发展的重大意义。中国进出口银行将在现有基础上，进一步加大对我国船舶出口的政策性金融支持力度，使我国早日成为世界第一流的造船和船舶出口大国。

二、借鉴国际经验，运用出口买方信贷支持船舶出口

近年来，中国进出口银行在主要利用出口卖方信贷支持我国船舶出口的同时，借鉴国际同类机构的通行做法，为我国船舶出口提供了出口买方信贷支持。向船东提供出口买方信贷是国际上通行的船舶融资方式。与国际金融市场的一般贷款相比，买方信贷具有期限长、利率低等特点，为造船企业、船东和融资银行所普遍接受。去年11月和今年4月，我们先后向挪威索莫盖斯有限公司和温特盖斯有限公司提供出口买方信贷，支持他们从我国进口四艘8删立方米液化石油气船和两艘1万立方米液化石油气船，反响很好，受到出口企业和国外船东的欢迎，这两笔贷款成为我们运用买方信贷支持我国船舶出口的有益尝试。

运用买方信贷支持船舶出口有两个明显的优势：一是向购买我国船舶的外国船东提供出口买方信贷，可以增强对船东的吸引力，提高我国出口船舶的竞争力。国外船东、船舶融资和中介服务机构普遍看好中国造船业的发展，他们希望能够在为船舶及相关贸易提供融资与服务方面加强与中国进出口银行的合作，并得到中国进出口银行的支持。我们向挪威斯考根海运集团提供买方信贷后，在国际上引起积极反响，一些国际知名船运公司和船东对我们向船舶出口提供买方信贷等融资服务很感兴趣，纷纷前来咨询，表示愿意探讨具体的合作项目。事实证明，运用买方信贷支持船舶出口能够有效地增强我国造船企业的国际竞争力。二是让国外船东作借款人，可以解决国内造船企业资产负债率高和贷款担保难的问题。从船舶建造到出口收汇，整个过程所需资金量大、占用时间长，如果单纯使用出口卖方信贷，会加大船舶制造和出口企业的资产负债率，使企业承担一定的出口收汇风险。过高的资产负债率也增加了船舶出口企业持续获得贷款和担保的难度。出口买方信贷免除了由造船企业直接承担的长期负债，不仅可以改善国内船厂的资产负债状况，解决他们贷款难及寻求担保难的问题，也解除了企业船舶出口后存在收汇风险的后顾之忧。

中国进出口银行运用出口买方信贷支持船舶出口有不少有利条件。首先是所需外汇资金有保证。建行初期，中国进出口银行在外汇营运资金极度紧张的情况下，曾通过为国外银团贷款提供担保的方式支持船舶出口。现在，国家外汇储备比较充裕，作为支持资本性货物出口的国家政策性银行，中国进出口银行可以通过购汇等方式补充外汇营运资金，因此，运用买方信贷业务支持船舶出口所需的外汇资金来源充足。其次是贷款风险能够得到较好的控制。中国进出口银行自成立以来，积极开展船舶出口融资业务，对中国船舶市场和造船企业的状况有比较深入的了解，与国外著名船东和融资机构也有比较广泛的联系。目前，我们已形成了一套比较成熟的船舶出口信贷风险管理制度，船舶贷款的信贷资产质量也比较高，不良贷款比率低于其他行业的水平。在对船舶出口提供买方信贷时，我们可利用这些有利条件加强对借款人、担保人的信用评估，控制和防范船舶建造风险。可以说，我国运用买方信贷方式支持船舶出口的条件已经成熟，只要各方共同努力，买方信贷应该也能够在我国船舶出口融资方面发挥更大的作用，并逐步发展成为我国主要的船舶出口融资方式。中国进出口银行将同时发挥出口卖方信贷和出口买方信贷的作用，两个轮子一起转，进一步加大对船舶出口的支持力度。

三、运用买方信贷支持船舶出口的几点意见

中国收支口银行运用出口买方信贷支持船舶出口的事情还处于起步阶段，我们要在总结履历的基础上，接纳确切有用的步伐，加速生长这项业务，加大使用买方信贷对船舶出口的支持。

一是充实使用中国收支口银行政策金融业务品种齐全、功效壮大等上风，为船舶出口提供“一站式”融资服务。凭据企业的须要，在船坞交船前我们可提供出口卖方信贷，同时提供所需的如约和预支款等保函服务，餍足企业在制作船舶中对资金的需求；在交船后凭据船东及保证情况，或提供出口买方信贷，或一连提供出口卖方信贷，使造船企业和船东得到全方位的融资服务。我们勉励造船企业积极使用出口买方信贷要领举行融资。

二是进一步增强与外洋有关金融机构的交换与相助，为国内船舶出口企业提供更多的融资方便。中国收支口银行可以使用自身上风，请外洋金融机构一连为我行出口买方信贷提供保证，还可使用这些机构恒久从事船舶融资的履历，借助它们普遍的客户网络，为国内企业提供国际市场的相干信息。另外，对接纳外洋船用配置和质料、在中国制造并出口的船舶，可探究由中外双方分别提供出口信贷，举行团结融资。在条件成熟时，可以思量开展使用外洋买方信贷入口外洋造船配置的转贷业务，以支持国内造船企业更新配置，前进造船本事。要议决上述普遍的相助与交换，扩大我国船舶制作项目订单的源头，为国内船舶出口企业夺取更多的市场时机。

三是增强对船舶融资保证要领的调研，有用地控制船舶融资危害。现在，中国收支口银行船舶融资模式还重要创建在银行名誉保证基础上，我们要警惕国际履历，积极探索创建在船舶抵押保证基础上的融资模式，以低落船东的融资资本，有用地控制船舶融资危害，扩大买方信贷支持船舶出口的范围。另外，我们将警惕外洋有关金融及中介机构在控制船舶融资危害方面的乐成履历，革新船舶融资的危害评估措施，越发有用地支持我国船舶出口。

篇(3)

关键词：商业银行 国际业务

一、商业银行发展国际业务的环境

近两年，市场经济处于下行时期，全球经济复苏的不确定性增强，外部环境不明朗，外需不振，国内经济稳定增长和调整结构的压力增大，商业银行发展国际业务面临诸多困难和挑战，发展压力较大。

外贸进出口是国际业务的依存，外贸进出口企业发展遇到的瓶颈制约带来的国际性振荡、国内经济拉动内需的不振以及“走出去”步伐的滞缓，都对银行国际业务的发展形成负面影响。但我们同时也要看到银行发展国际业务还是存在一定的机遇，只有善于在危机中发现机遇，并充分利用机遇的企业才会在竞争中立于不败之地。

具体来说：（1）世界经济复苏显现积极信号。美日经济表现好于预期，就业、消费和工业生产有所回暖，欧洲债务危机得到一定程度控制，新兴经济体促进经济增长政策力度加强。（2）外贸传统优势仍旧存在。随着世界经济的逐步复苏，国外对中国商品特别是日用商品的依赖会逐步提高，我国外贸进出口的优势会得到进一步提升。随着市场多元化战略稳步推进，企业在激烈的竞争中不断成长，特别是经过国际金融危机的磨练和洗礼，抵御风险、拓展市场和创新发展能力明显增强。（3）地方政府经济规划助力外贸发展。从全国情况看，经济发展、拉动内需步伐在加快。（4）人民币国际化带来新的市场机遇。从汇率因素来看，人民币由单边升值转为双向波动，波动幅度有可能加大。随着人民币汇率及利率市场化改革的不断深入，人民币成为世界货币的步伐在加快。只要银行加快因势利导，加快创新和服务，提升服务能力，就能为国际业务发展创造好的空间。

二、商业银行国际业务发展策略

（一）强化国际业务发展意识

作为一家综合性、国际化的商业银行，促进国际业务快速发展，并与本币业务互相支持、互相促进有其必要性，更有其必然性。当前商业银行应进一步推动国际、国内业务共同发展，强化各经营层级、各部门综合经营客户的意识，进一步建立健全本外币联动营销机制，充分发挥客户、产品、人才、信息等资源的整合优势，本外币相互支持，优势互补，提升银行对客户的整体营销和服务能力。要建立顺畅的客户信息交流渠道，充分借助系统平台，共享客户评级、授信等信息，以实现信息资源整合共享，并使之规范化和制度化。

（二）持续加强客户拓展

1.扩大外汇客户规模。相比人民币业务，外汇业务客户资源更为稀缺，同业在这一领域的竞争也更加激烈。商业银行应深入分析区域优势资源，充分发挥外贸资源富集区域的营销渠道作用，提高客户经理的国际业务营销能力；提高柜面人员外汇业务服务能力，提升业务承办水平，深挖客户潜力。

2.调整外汇客户结构。银行要加强对进出口客户的甄别和筛选，积极开拓行业龙头企业和政府培育的出口品牌企业，调整优化客户结构。加强行业发展研究，密切关注区域产业升级动向，积极营销产业升级较快、抗风险能力较强的大型企业，提高优质客户占比，优化信贷结构。同时要掌握国家有关政策调整的趋势，以便适时做出合理的决策，实施差别化准入政策，确保银行信贷资产安全。

（三）加快推进产品创新

能满足客户日益多样化需求、适销对路的产品是国际业务发展的灵魂，商业银行要不断加强产品研究，完善产品创新，才能在客户竞争中拥有更多的主动权。推进产品创新必须立足现有基础，细分市场和客户需求，加强政策和产品研究，充分运用境内外资源、本外币资源优势，推进产品、服务创新，深入挖掘客户、产品价值，以达到价值最大化的发展目标。

商业银行应加快贸易融资产品创新，如国际保理、出口信用保险贷款等基于应收账款转让的应收账款融资业务；基于出口退税的出口退税账户质押贷款；基于大宗商品抵押的货押融资业务；依托中小企业的交易链条，拓展供应链融资。加快发展人民币汇率避险产品。人民币的持续升值加大了进出口贸易风险，企业对外汇避险产品的需求上升。因此，银行要加快发展远期结售汇、人民币掉期、结构性避险产品等，同时，要认真分析进口、出口和进出口型企业的不同特点，对接客户需求，进行有针对性的产品设计，满足客户汇率避险的需求。

（四）高度关注国际市场变化，提高风险防范能力

进出口企业的运作依托国内和国际两个市场，市场风云变幻莫测，市场动荡提升了经营风险。银行在信贷经营过程中，要加强进出口商品的市场分析，关注客户进出口产品价格的合理性。严格控制信用评级低的国家和地区的进出口融资业务，提高担保标准和保证金比例。鼓励客户通过投保出口信保防范应收账款回收风险，重点支持有投保的企业的进出口业务和优先考虑与多年付款信用纪录良好的交易对手的进出口融资业务。关注交易对手付款纪录，可通过银行的收款纪录、出口信保公司等多种渠道了解外贸公司交易对手的信用情况，做到心里有数。

对于贸易融资业务的风险防范，银行实施交易风险管理尤为重要。所谓交易风险管理是指银行对每笔贸易融资项下款项的支用去向与资金回笼、货物购销流转与变现进行全程监督，通过加强对借款人上下游企业的管理，将融资款项控制在每笔具体交易体系内，确保交易商品变现后及时偿还贸易融资的管理方式。简单讲就是对客户单笔贸易融资的物流和现金流实施全方位监控。

（五）加强国际业务专业队伍建设

优秀的人才队伍是做好工作的基础和保障。一般来说，国有商业银行国际业务条线外汇专业人员匮乏，造成的直接影响就是客户精细化营销不到位，即使有市场、有客户、有产品，但缺乏足够的人力去落实。因此，银行要重视国际业务人才队伍建设，分析国际业务发展对人才的需求，选拔配备素质高、能力强的人员，充实到国际业务条线中来，稳定、培养、壮大一支具有较高专业素质的外汇业务人员队伍。同时，要加强人员的培训培养力度，包括外语表达水平和沟通能力，提高客户经理、产品经理、柜面服务人员的业务技能，做到客户营销得来、留得住，服务到位，提升银行的整体国际业务服务水平。

参考文献：

[1]梅圣华.商业银行国际业务内部管理初探[J].现代金融，2009（01）

[2]梁晓燕.商业银行国际业务的障碍与对策[J].消费导刊，2008（19）

[3]刘泽云.我国国际结算和贸易融资产品创新回顾与展望[J].中国外汇，2008（01）

[4]彭毅平.调整业务结构，在经济复苏中寻找机遇[J].银行家，2009（07）

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“国际贸易‘全链条’融资模式，将协助进出口企业把握机遇迎接挑战。”深圳发展银行（下称深发展）专家在第三届中国国际中小企业博览会上表示，“国际贸易‘全链条’融资模式是深发展基于进出口供应链的特点，仅利用企业自身经营形成的出口退税、应收账款、货权等，即可给予授信和融资，从而全面盘活进出口企业资金流，加快企业资金流转，使企业获得最大竞争优势。”

专家认为，融资难问题是中小企业发展的最大瓶颈，金融企业的产品及服务创新将是打破这一瓶颈的最大力量。

放水养鱼 深发展建出口退税池

国家财政局文件显示，包括服装、箱包、鞋帽、刨床、切割机、家具、钟表、玩具等在内的出口量非常大的产品，出口退税率下调高达11%，业内人士分析认为，出口退税每下调2~6%，将给企业增加2~4%的生产成本，加上人民币升值，又给企业增加2%的成本，这将大大削减企业的利润空间 。专家认为，出口企业增加资金流动速度，增加资金使用效率，将会部分抵消利润的流失。

而针对以上问题，深发展推出了“出口退税池融资业务”。此业务无需额外提供抵押、担保，也无需交纳保证金，最高融资额度可高达9成。深发展工作人员向记者解释说，只要是经营规范，在金融、海关、税务、外汇管理等方面记录良好的出口企业，在深发展开立出口退税专用帐户之后，仅凭累计应退未退出口退税款并将此累积成“池”的出口退税款质押给银行，深发展即可向出口企业提供融资。

另外，“出口退税池融资业务”还具有高效率、高额度、低成本的特点。出口企业可以实现额度当日申请，当日即可用款，并可依据企业需要灵活安排资金，选择提前还款，节约财务成本。专家认为，最高可达出口退税“池”余额9成的融资额度，将大大缓解企业资金占用压力，同时更加快了企业资金流动速度，从而获得新竞争优势。

盘活千亿美元应收账款

据商务部数据显示，目前中国出口企业的海外应收账款余额已经超过1000亿美元 ，并正在以每年150亿美元的速度增长。在此背景下，深发展“出口应收账款的池融资”产品将能有效的盘活资金。

深发展贷款组的张南介绍说，“能够进入池内的应收账款，可以涵盖包括LC(信用证)、D/P（付款交单）、D/A（承诺交单）及OA（赊销）等几种结算方式。在此过程中，银行以应收账款回款作为还款保障。”此次推出的"应收账款池融资"产品的最突出特点是，其为目前收汇风险最高的赊销结算（O/A）出口企业提供了度身定做的融资渠道。

他认为，当前国际贸易市场竞争日渐深化，贸易结算方式加剧由信用证结算转向赊销，“应收账款池融资”产品的推出非常及时地帮助出口企业顺应变化，利用企业自身经营形成的应收账款取得融资支持，为出口企业尤其是中小企业提供了全新的融资通道。

打造中小企业融资链条

深发展近期推出的系列新业务，在整合国际贸易供应链、围绕中小企业在链条业务中的资产特征设计融资产品方面作出了大胆尝试，为助力中小企业的生意成长屡出新招。“这几年，我们一直在贸易融资领域，大胆探索盘活货权、应收账款等动产的业务实践，” 张南称，“中小企业大多缺乏传统的抵押、担保手段，盘活动产是解决他们融资难题的主要出路。”

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论文关键词:融资方式　存在问题

论文摘要:国际贸易融资，作为可向国际结算提供广泛资金融通支持的新兴业务，具有风险低、周转快、节省资本的特点，其作用正在为越来越多的银行所认同，并逐渐成为影响国际结算发展的至关重要的因素。国际贸易融资如何紧跟国际业务发展前沿，深入创新，从而推动国际业务做大做强，成为摆在我们面前的重要课题。文章论述了目前中国企业的贸易融资现状及存在的问题以及融资方式，并对此做了进一步的原因分析和研究。

1中国中小企业国际贸易融资现状分析

国际贸易融资是指围绕国际贸易结算的各个环节所发生的资金和信用的融通活动。金融危机的冲击下，全球贸易融资额大幅下降，世界贸易组织统计，2009年全球贸易融资缺口为1000亿美元，而世界银行则认为缺口可能高达3000亿美元。贸易融资的缺乏导致国际贸易大幅滑坡，阻碍全球经济复苏。我国也不例外。正是国际贸易融资的下降，极大地阻碍了我国的出口复苏。当前国际贸易融资的来源和形式都发生了变化。

1.1企业出口方面近年以来，中国中小企业发展迅猛，其对国民经济的贡献率不断提高。 2006年我国中小企业已达4200万户(包括个体工商户)，约占全国企业总数的99.8 % 。

中小企业已成为中国外贸领域一支重要的力量。但由于中小企业起步晚，自有资金积累少，资金短缺已成为制约中小企业进一步发展的瓶颈，中国中小企业在贸易融资过程中存在诸多困难。

中国目前为中小企业担保的机构在中小城市很少，到2007年底，中国中小企业出口融资信用担保机构只有3729个，担保总额为5049亿元、受保企业为21.65万户。虽然中小企业出口信用担保机构有了很大发展，但是大多数分布在大中城市，中小城市很少。

1.2银行方面银行对大中型企业和中小型企业的出口融资政策有所不同。从四大国有商业银行贷款来看，与大中型企业相比，中小型企业出口融资贷款利率高很多。另外，银行给中小企业的进出口贷款一般采取抵押和担保的方式，不仅手续繁杂，而且还要支付诸如担保费、抵押资产评估费等相关费用，这无疑增加了中小企业国际贸易融资的难度和融资成本。与此同时，由于银行贷款手续繁琐及审批时间过长，迫使许多为求生存的中小企业选择民间融资渠道，而民间融资的高利贷性质几乎是众人皆知的。

银行对于中小企业的风险状况缺乏有效的识别手段。中小型企业普遍存在着规模小、经营稳定性差、报表不真实等问题，这种状况使得银行传统的企业财务技术分析对授信决策的指导意义大打折扣，使得银行在中小企业进出口贷款方面选择的策略是简单地退出市场。这也从一方面显示出中国的金融市场发展失衡、资本市场发展滞后使得整个融资结构的调整难以顺利推进。

2中国中小企业国际贸易融资的主要问题

原材料和劳动成本的提高，对中小企业生存构成了威胁。而政府的经济刺激计划也甚少惠及中小企业。

中小企业生存困难，大量倒闭或停产。中国社科院关于“中小企业在金融危机复苏中的作用”的调研报告显示，有40%的中小企业已经在此次金融危机中倒闭，另有40%的企业目前正在生死线上徘徊。因此总结目前中国国际贸易融资问题有如下几个方面

2.1贸易融资方式过于单一，对象过于集中当今的国际贸易规模、方式都向更高、更复杂的方向发展，虽然现在国际上所使用的的贸易融资方式日益加多，也有越来越多企业开始尝逐步创新，开拓新的贸易融资方式，但是在实际的应用中，基本上仍然是以传统的融资方式为主，即以信用证结算与融资相结合的方式，品种少，且功能单一。

银行方面，目前各家银行办理的业务主要以基本形式为主。而比较复杂的，如保理和福费廷则相对比较少，甚至在有些地区尚未开展。 转贴于

2.2中小企业资金不足中小企业生存难，除了内部管理存在问题、缺乏人才、技术水平不高外，资金不足和融资困难是中国中小企业面临的最大问题，绝大部分中小企业存在资金缺口。资金短缺直接影响企业运转状况。资金短缺往往极大地限制中小企业扩大生产规模、技术和设备升级、新产品的研制和开发、拓展新市场和增加新经营项目。

3中国中小企业贸易融资问题的原因分析

3.1现代信息技术的制约以先进的技术手段做支撑，国际贸易融资业务所涉及的风险管理就会显得更高效，便可以将银行相关的部门和分支行高效率、有机地联系起来。然而目前我国的银行业只能说基本完成了金融电子化建设的阶段，金融信息化在有些银行只是刚刚起步，从而缺少网络资源的共享，缺乏统一协调的管理，以致无法达到监控风险、相互制约的目的，这样就难以达到控制风险的目的。

3.2企业规模及内部因素制约在中国经营进出口的中小型企企业数量众多，但总体效益不佳。一些亏损企业管理混乱，资信欠佳，常因资金短缺而利用押汇、打包贷款等信用证融资手段套取银行资金。银行短期融资实际上往往被长期占用，严重影响银行经营资产的流动性和安全性。同时在贸易经营过程中存在投机性经营，例如在某一时期，某种商品的国内外差价较大时，国内贸易商争相进口此类商品。如新闻纸、纸浆、化纤、钢材、食糖、成品油等，而一且这些商品的国内市场价格下滑，货款无法回收，就会给银行资金带来风险。

3.3银行和政府政策对贸易融资的制约进出口双方银行对促进贸易的完成起着关键作用，国外银行都是按商业化经营原则来经营的，如经营不善，随时有倒闭的可能。而中小企业在选择银行时，由于没有足够的能力对国外的行进行全面调查，缺乏和行长期合作的经验，同时对有些发展中国家的对外贸易、金融惯例、外贸管理政策了解不够，在贸易结算时有可能遭到无理拒付等现象。中国的银行普遍缺乏针对中小企业融资的适用金融产品、信贷评价体系和担保体系。中国金融政策和融资体系都是以国有企业特别是国有大型企业为主要对象设计实施的，银行的信贷评价体系中也缺乏适用于中小企业的评价模块，而是参照大企业标准，过多地考虑企业的财务指标，导致众多有融资需求的企业无法得到贷款。因此，要解决中国中小企业融资困难的问题，必须针对中小企业的特点，发展更加有效的融资模式。

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关键词：中小企业 出口促进 政策支持

在世界各国，中小企业大都担当国民经济支柱的角色，为了保持国家经济的鲜活生命力，各国政府采取了很多扶持中小企业发展的政策和措施。尤其是在国际市场竞争激烈、国内市场又相对饱和的情况下，各国政府往往会把促进中小企业出口的政策作为国民经济整体发展战略的重要部分。从各国实施的具体政策措施上，往往会涉及中小企业从出口产品生产一直到产品的国际市场营销等系列环节，通常涉及到立法和行政保障、信息技术支持、国际市场开拓、出口金融支持等多个方面。而且通常是政府和社会的各个方面通力合作，形成一个完整的出口促进体系。这些措施和手段的实施最终都能一定程度的提高中小企业的国际竞争力，有力的促进中小企业出口，为国家的经济增长开启一扇大门。

一、日本的中小企业出口促进体系

二战后，中小企业成为日本经济发展的重要力量。据相关资料统计，日本中小企业占国内企业的99.7%。这些中小企业规模不大、人员不多，但经营相当成功。日本的中小企业政策具有鲜明的特点，主要体现在他们一直坚持推行系统的中小企业政策和立法上。

日本政府为了扶持和促进中小企业的发展，通过政策法律指导和整合了中小企业在国民经济中的分工地位与关系，对中小企业实行长期的保护政策。具体来说，日本以中小企业为对象专门制定了相关的政策并以立法形式确认，形成了一个相对独立、系统、完备的中小企业政策法律支持体系。该体系中，既包括基本政策和基本法，又包括一系列配套的涉及中小企业经营发展各方面的专项政策和专项法律。形成了一个包括金融支持、技术革新，税收支持、组织化和社会服务支持的完善系统，并建立了公平竞争机制和破产防御机制以及行业调整和地域发展机制。

日本政府还根据不同时期经济形势特点与中小企业的任务，重点推出某一方面的政策法律措施，并不断的根据形势变化及时调整。贯穿着保护弱者、防止大企业排挤吞并、提高中小企业素质的指导思想，同时，随着经济形势的变化，根据不同时期对不同类别的中小企业分别予以程度不同的扶持，重点强调中小企业在国民经济高技术化、信息化、知识化过程中的创新作用，鼓励中小企业开创新的事业。

在中小企业促进体系中，还建立了一套专门制定和实施中小企业政策法律的组织结构体系和政策法律运行机制。通产省中小企业厅，主管中小企业政策法律的制定和实施，并管理和指导专门的中小企业事业机构。引导和支持民间社团组织和社会服务组织吸引到积极参与支持中小企业的经营活动中来。

总之，日本的中小企业政策和立法体系在世界各国中堪称最为完备，在中小企业发展的各个阶段起到了良好的促进作用，其经验值得各国研究和借鉴。

二、意大利等欧洲国家的中小企业出口促进体系

意大利在世界上享有“中小企业王国”的美誉，该国的中小企业凭着先进的技术、突出的个性和成熟的生产网络等优势，在意大利国际贸易位置中发挥着重要作用。意大利政府多年来把扶持中小企业发展作为本国的一项基本经济政策，有一套多层次、多分工的中小企业立体化管理和促进体系。

意大利对中小企业发展的促进和扶持，是在欧盟框架下进行的。欧盟对中小企业的扶持的主要手段是通过直接面对中小企业的资金支持、改善地区经济结构基金、鼓励欧盟投资基金（FEI）、欧盟投资银行（BEI）、欧盟发展建设银行（BERS）等等金融机构为中小企业提供贷款。此外，欧盟还为中小企业提供区域咨询服务，如亚洲投资服务、拉丁美洲投资服务等，以鼓励中小企业走出欧盟，进入国际市场。

意大利政府在欧盟规定的法律范围内为本国的中小企业制定了大量的扶持和促进性法律和政策。鼓励意大利中小企业对海外进行投资。针对中小企业开展对外经贸活动的主要扶持政策主要有对开发国外市场计划提供优惠贷款、向参加国际招标的企业提供低息贷款、为对非欧盟国家进行先期可行性研究的企业提供优惠贷款、为实现有关意大利出口和对外投资的技术支持计划提供的优惠贷款、协助意大利企业参股外国企业、通过中介机构为中小企业提供信息服务等。

意大利目前为中小企业提供专门服务的全国范围中介机构有意大利工业家联合会（Confindustria）和意大利中小企业联合会（CONFAPI）。这两个联合会均由企业家自主创立，以代表并保护企业自身利益、进行自我服务、争取更好创业环境为宗旨，在有关法律法规之下执行自订的规则，受政府部门指导和支持，参加各级政府部门的有关会议并表达意见。

三、美国的中小企业出口促进体系

从1993年克林顿总统提出“国家出口战略”开始，美国政府就积极的采取了许多刺激出口的政策。由美国商业部负责倡导的中小企业出口促进体系，在美国商品的出口增长过程中起了重要作用。该体系是以美国贸易促进、协调委员会（TPCC）为核心的。其下设的各个功能性机构主要从信息服务网络和出口融资担保提供系统给中小企业提供服务。

在信息服务网络方面，美国主要是仿照欧盟的信息化进出口服务体系构建了美国的信息化出口服务管理模式。该模式以因特网、多媒体和电子商务为基础，和商业部、小企业管理局和进出口银行紧密合作，建立一个信息网络，为中小企业出口商提供包括目标市场研究、目标国产业倾向、市场需求预测、贸易保险、出口信贷担保等多方面的信息咨询服务。并建立了商业部全球商业服务网，帮助出口商解决诸如商品市场进入谈判、减低市场进入壁垒等特殊性的问题，给缺乏信息和经验的小出口企业充当引导者的角色。

在出口融资担保体系方面，给急需获得出口融资的中小企业提供融资支持。早在1995年美国就由小企业管理局和进出口银行共同担保推出了出口周转资金信贷担保计划，分别给出口信贷额度在75万美元以下和75万美元以上的中小企业出口商提供信贷担保，协助中小企业实现资产流动性的要求。除此之外，美国还通过贸易与开发协会和海外私人投资协会给中小企业提供基金资助，协助这些国内技术输出企业参与国外市场上各种技术工程的可行性研究以及工程设计工作，也为他们的国外投资项目提供后续发展资金。

美国的两大中小企业出口促进体系使得他们的中小企业受益匪浅，对我国现行贸易体制的转变和发展也可以提供一定的借鉴。

四、加拿大的中小企业出口促进体系

出口贸易在加拿大国民经济中占有非常重要的地位，为了加强出口对经济的推动作用，加拿大政府建立了一套以互联网为纽带，以各级政府部门和行业协会、私营部门为出口资源服务平台，以信息咨询、金融保险、技巧培训、贸易展览和代表团等为具体出口鼓励措施，以协会、商会为辅助手段的出口促进体系。

加拿大政府为出口商提供的出口资源服务平台是以加拿大工业部和外交国贸部为主体，集联邦政府其他部门和各地方政府、各行业以及一些私营部门的资源为一体，包括加拿大团队公司（TCI）、国际贸易中心（ITC）、商务专员服务处（TCS）和加拿大部门贸易团队（TTCS）等机构在内，形成了一个全方位的、多层次的、纵横交错的出口资源服务网络。向加拿大的中小出口企业提供包括从新出口商的信息咨询、技巧培训和融资项目，到富有经验的出口商的国外市场实地支持等，TTTCS 还将政府12个关键工业部门结合在一起，协调全国的贸易发展规划和活动，TTCS约50%的成员来自私营部门，即私营行业协会和私营公司的代表们，以确保用行业利益和需求来激励整个团队的开创性，寻求在战略优先基础上的一致发展，减少交叉和重复性项目和活动，实现资源共享，达到最终的共同目标。

在具体的中小企业出口促进鼓励措施上，加拿大政府除了提供一般出口信息服务外，在技能开发服务、出口咨询服务 、市场准入服务、出口市场发展计划（Program for Export Market Development，PEMD）和金融保险等方面出台了详尽的措施。尤其在金融保险方面，由出口发展公司（EDC）、加拿大商业公司（CCC）、商业发展银行（BDC）、加拿大国际开发署（CIDA）等机构分工合作，向加拿大中小企业提供全方位的金融和咨询服务。另外，加拿大一些私营部门或民间组织通过自发形成的商会和协会为整个中小企业出口提供出口渠道和代办出口业务等方式，对该国出口促进体系起到了添砖加瓦的辅助作用。

五、结束语

综上所述，在世界各国对中小企业出口贸易推行促进、扶持型政策是非常普遍的。归纳他们在中小企业出口贸易促进体系中提供的服务种类，一是通过整体规划并通过相关立法、设立专职机构提供服务、设立专门的融资机构等措施，为促进中小企业出口提供立法和行政保障，尤其以日本和意大利最为突出；二是通过鼓励研发、支持高新技术中小企业，提供补贴，减免出口税收的措施，实施鼓励中小企业出口贸易提供财政政策支持；三是通过信息化出口服务管理模式、多媒体技术的运用等专门面对中小企业出口提供信息支持体系；四是通过政府来组织海外市场调研等手段帮助中小企业开拓国际市场；五是通过建立出口贸易战略联盟、行业协会协调等措施来辅助中小企业的出口。这些国家的出口促进体系均已通过长期的实践获得了巨大的成效，对我国建立完善的中小企业出口促进体系可以起到很好的借鉴作用。

参考文献：

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[2]晓理.日本政府对中小企业的扶持与管理[J].经济纵横，1995年第3期P47-48

[3]驻意大利使馆经商参赞处.意大利中小企业发展促进体系和扶持政策.http：///gjzx/，2007年3月

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出口信用保险是指信用机构对企业投保的出口货物、服务、技术和资本的出口应收账款提供安全保障机制。它以出口贸易中国外买方信用风险为保险标的，保险人承保国内出口商在经营出口业务中因进口商方面的商业风险或进口国方面的政治风险而遭受的损失。

我国的出口信用保险最早开始于1988年，政府发出通知规定在中国人民保险公司成立出口信用保险部，开始办理出口信用保险业务。纵观出口信用保险的经营历程，可以将其分为以下三个阶段：中国人民保险公司独立经营阶段；国有保险公司独家办理阶段、国有保险公司和银行两家承保阶段、出口信用保险公司专业承保阶段。

第一阶段是国有保险公司独家办理阶段（1988-1994年）1988年9月，国务院委托中国人民保险公司负责办理出口信用保险，承保的出口信用保险以短期业务为主。1992年，中国人民保险公司为支持大型成套机电设备、船舶、飞机和汽车等资本性货物的出口而开办了中长期业务。这一阶段我国出口信用保险刚刚起步，经营的险种很少，当时整个保险业从业人员不多，从事出口信用保险事业的人更加有限。由于中国人民保险公司和中国进出口银行这两家金融机构都不是专门经营信用保险的机构，在这方面没什么经验，并且二者分工也不明确，出口信用保险在我国发展的是比较缓慢的。因此整个出口信用保险市场规模很小，对我国的出口贸易的发展只起到了一定的支持作用。第二阶段是国有保险公司和银行两家承保阶段（1994-2001年）1994年，政策性银行成立，中国进出口银行也有了办理出口信用保险业务的权力。出口信用保险业务开始由中国人民保险公司和中国进出口银行两家机构共同办理。中国人民保险公司主要经营短期出口的信用保险，而中国进出口银行主要经营机电产品和大型成套设备中长期出口的信用保险。1996年，中国人民保险公司由国务院批准代表中国加入“伯尔尼协会”（全称国际信用和投资保险人协会），标志着我国的出口信用保险向国际化发展迈出了新的一步。但由于国内出口企业大部分由以前的国有企业改制而来，对出口贸易中的风险意识较为薄弱，加上进出口银行和中国人民保险公司的主营业务都不在出口信用保险上，对该业务的重视程度和宣传力度均不够，致使这一阶段出口信用保险的作用得不到充分发挥。第三阶段是出口信用保险公司专业承保阶段（2001年至今）2001年5月，国务院决定单独组建专门从事政策性出口信用保险业务的国有独资保险公司。同年12月18日，中国出口信用保险公司在北京正式揭牌运营，成为我国唯一的专业出口信用保险机构。其原有业务和未了责任全部由中国出口信用保险承接。此后几年，随着中国出口贸易的高速增长，中国出口信用保险公司得到了快速发展。2004年6月，经财政部、保监会批准，中国出口信用保险公司将天津、辽宁、山东、江苏、上海、浙江、福州、宁波、厦门、广东、深圳、云南营业管理部分别调整为12个分公司，将总公司营业部、合肥、南昌、郑州、长沙、成都、重庆、西安业务调整为总公司直属的8个营业管理部，这标志着中国出口信用保险公司从组建布局阶段转向全面发展阶段。2004年，中国出口信用保险公司积极与银行合作，通过开展保险项下融资业务，为企业解决了313亿元人民币的资金融通。2005年，中国出口信用保险公司实现承保金额为212.1亿美元，同比增长59.5%，承保金额占我国一般贸易出口额的比重达6.7%，保费为2.8亿美元，同比增长44.5%。在2001年到2009年的九年里，中国信保累计承保金额达到了2915.2亿美元，已决赔款达到17.33亿美元，为我国的对外贸易发展、出口创汇以及技术输出作出了重要贡献。到2011年11月，中国出口信用保险公司累积的支持出口额逾7154.8亿美元，向企业支付赔款为29.6亿美元，出口信用保险对我国出口的渗透率是11.2%。为国家外交、外贸、产业、财政、金融等政策的实施发挥了非常积极的作用。

二、我国出口信用保险在对外贸易中的作用

（1）降低收汇风险：实施出口信用保险的目的就是通过承担国际贸易中的收汇风险鼓励企业出口创汇，出口信用保险使企业在出口贸易损失发生时获得经济补偿，维护出口企业权益，避免呆坏账发生，保证出口企业稳健运行。（2）利于出口企业采取灵活的贸易结算方式，开拓多元化市场：有出口信用保险保障，出口商可以放心地采用更加灵活的贸易结算方式，开拓新市场，扩大出口，从而提高企业在国际市场上的竞争力。（3）解决信息不对称的问题：信息资源的短缺使出口企业在贸易交往中处于被动局面，通过出口信用保险有利于出口商获得买方资信调查和其他相关服务，加强信用风险管理，事先避免和防范损失发生。（4）便于出口企业的贸易融资：出口信用保险与出口融资相结合，是出口信贷的重要组成部分，是出口商获得信贷资金的条件之一。

三、我国出口信用保险的新趋势

2010-2011年，面对严峻的外贸形势，中国出口信用保险公司两年实现信用保险及担保金额2322亿美元，同比增长85.8%。其中，短期出口信用保险实现承保金额1804亿美元，是2008-2009年的2.2倍，提前并超额完成了1680亿美元的国家政策性任务。

中安顾问专家认为：随着我国对外贸易发展，未来我国出口保险及担保金额趋势将看好，规模将大幅增长。其中出口信用保险公司收入将大幅增长，2011-2012年，我国出口信用保险行业呈现以下特点：

一是出口信用保险覆盖面显著扩大，承保规模占我国一般贸易出口总额的18.6%，比2009年提高12.1个百分点。二是支持重点行业、新兴市场出口取得新进展。三是支持企业抢订单、保市场成效显现。针对企业“有单不敢接”的问题，通过短期出口信用保险，全年承保账期30天以上的业务增长144.9%。四是针对企业“有单无力接”的问题，积极利用出口信用保险便利企业贸易融资，支持企业获得融资超过1600亿元。

据中安顾问《2012-2016年中国担保行业深度调研及投资前景预测报告》显示，2011年初银监会印发《中国银监会关于促进银行业金融机构与融资性担保机构业务合作的通知》（以下简称《银担合作通知》），通知要求深化银担合作，进一步缓解中小企业融资难题。根据《银担合作通知》，自2011年3月31日起，银行业金融机构应将融资性担保机构持有经营许可证作为与之开展合作的一个必要条件。