银行开展法律培训精品(七篇)

序论：写作是一种深度的自我表达。它要求我们深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隐藏在内心深处的真相，好投稿为您带来了七篇银行开展法律培训范文，愿它们成为您写作过程中的灵感催化剂，助力您的创作。

篇(1)

国际保理业务在我国起步较晚，1988年中国银行在我国率先推出国际保理业务，并于1993年成为中国首家国际保理商联合会会员，随后交通银行、光大银行、中信实业银行、中国工商银行等也纷纷开展国际保理业务，并先后成为FCI会员。从办理机构上看，目前我国已有12家银行成为FCI会员，对外办理国内与国际保理业务，其中业务量较大的主要是中国银行和交通银行。

2国际保理业务在我国发展存在的问题

2.1信用交易尚未建立，制约国际保理业务扩展

出口企业满足于用传统结算方式进行交易，忽视保理业务的应用,这从交易观念上阻碍了国际保理业务在我国的发展。另一个重要原因是我国的国际贸易目前主要仍以服装、手工艺品等劳动密集型产品为主。这些产品主观检测性强，易引起合同纠纷。而在保理业务中，买卖双方对产品有争议或买方挑剔产品质量时,保理商又不承担付款责任，这使出口商惟恐会钱财两空，而宁愿选择传统的贸易结算方式。

2.2国际保理业务自身宣传力度不够

我国正式开办该项业务以来，主要限于中国银行承办保理业务。然而银行受到传统思想的束缚，担心扩大宣传力度，会失去这一新的金融服务领域，从而对外仅限于简单业务介绍。因此国际保理业务在我国仍然是一个陌生的事物。

2.3保理业务法规建设滞后，不能适应保理业务发展要求

我国早在1992年便开展了国际保理业务，但到目前为止，尚未建立一套完整规范的国际保理业务法律体系。虽然我国已经加入国际保理联合会,接受了《国际保理惯例规则》以及国际上颁布的《国际保理服务公约》、《仲裁规则》等国际统一的业务操作规则，但这些法律规范还不能直接用于指导监督我国保理业务的具体实施，它们只是基本的依据，这使得许多企业不敢尝试这一新型结算工具。

2.4我国开展国际保理的基础设施相对落后

现代国际保理业务是现代通信与信息发展的产物。然而，我国保理公司与各国保理商和民间资信公司等机构尚未建立起完善的信息交互网络。同时，我国开展保理业务的公司有的还仍然使用非EDI信息传递技术，这些都在很大程度上影响了我国保理公司与国外保理商之间的相互交流以及信息传递。

2.5缺乏一支训练有素的专业国际保理从业人才队伍

由于我国开展此项业务时间较短、业务量较少、从而使得从业人员缺乏实务方面的锻炼。目前，在我国开展国际保理业务的金融机构中，从事保理业务的工作人员大多未进行过专业的国际保理业务培训，业务不熟，工作效率低，影响了国际保理业务在我国推广速度的提高和应用范围的扩展。

2.6盲目的市场定位阻碍保理业务的发展

目前，我国银行开展保理业务部门的服务对象，受银行从业人员和资金的限制,一般都集中在银行做信用证及托收等结算的客户上。而且目前主动采用保理业务的客户，也往往是因产品积压或信用证失效而不得已采用的，这些客户当然无法形成出口保理业务的稳定客户群，也无法起到样板客户的广告效应。

3发展我国国际保理业务的对策

随着我国对外资银行市场准入条件的放宽，我国必须积极采取措施，提高自身经营水平，不断扩大金融品种以适应金融全球化发展的趋势，为我国本身国际保理业务的发展创造良好的微观环境。针对存在的问题，大体可考虑对策如下：

（1）电子信息技术是开展国际保理的基础。西方国家开展保理业务电子化、网络化服务设施水平很高，而这些设备与技术对于国际保理业务先期的信息传递、数据交换具有重要意义。尤其在首次与国外客户的贸易往来中对于对方资信的调查，对于贸易伙伴国所在地法律、法规、经济政策等诸多方面的分析研究必须通过完善、高效的信息传输系统才能得以实现。因此，我国应尽早与FCI其它成员国和各大银行以及各种咨询机构建立信息交互网络，以便进行广泛的交流和正常协作。

（2）人才培养是提高保理业务服务水准的关键。充分利用现在已有的职业培训设施及大专院校的师资力量，举办各种类型的国际保理专业培训班，可以从开展国际保理业务较早的发达国家专门高薪聘请一些国际保理业内的专家来讲课，及时传授世界最先进的保理技术及业务程序。同时，国家相关部门应根据国际保理业务开展的实际需要从规范化管理要求出发，建立从业人员资格认定考试制度，可实施在岗培训工程，大力培养专门从事国际保理业务的专业人才。

（3）迅速提高我国国际保理业务水准，完善服务形式和内容。目前，我国国际保理服务形式单一、服务内容简单，采用国际通行的双保理做法是加快我国发展国际保理业务的必要条件，也是通过业务渠道借鉴与学习国外保理公司经验的有效途径。我们应紧跟时展潮流，建立健全国际上通行的双保理做法，实现单保理到双保理的过渡。

（4）完善针对保理业务的授信机制，加强风险管理。银行要建立和完善科学的企业信用管理制度和方法，并通过银行之间的合作与信息共享，建立完整可靠的企业资信情况管理系统，加强对进出口企业的资信管理，从而降低企业保证金的交纳；另一方面，可以借鉴欧美地区保理商的做法，加强商业银行与保险公司的合作，尝试开展保理业务保险，在规范运作的基础上积极有效地防范风险。

（5）商业银行应高度重视并大力宣传、推广国际保理业务。应在涉外经营领域大规模宣传国际保理业务的重要意义，应充分利用现存的分支机构网络，并通过报刊、广播、电视等传播媒介，大力宣传国际保理业务知识，增强外贸企业国际竞争力和适应国际市场的应变能力。

（6）政府应出台扶持政策，积极引导商业银行及非金融机构大力开展国际保理业务。政府必须出台相应扶持政策，使出口商、保理商都能在开展保理业务中有利可图，从而变被动发展为主动引导示范。政府应一方面激励出口企业应用保理业务以扩大对外贸易；另一方面，鼓励国有商业银行拓展自己的经营范围，大胆开展保理业务。在国外金融机构尚未进入中国开展激烈的国际保理市场竞争之机，大力发展国际保理业务，抢占先机。

（7）营造有利于国际保理业务开展的法制环境。我国可直接从国际上已有的各国业已形成的国际惯例、法律制度、国际公约等人类共同创造的法律文明中，汲取有效合理的法律成果，提取适于我国国情的法律条文，并参照绝大多数发展中国家在开展国际保理业务中的一些普遍做法，来充实完善本国的具体国际保理法律框架，从而营造一个有利于我国国际保理业务开展的法制环境。

篇(2)

【关键词】地级市人民银行金融管理金融服务

1某地级市人民银行的金融管理与服务工作开展情况

1.1建立组织机构，开展职能工作

该地级市人民银行充分重视此项金融管理实践工作，通过任命行长为小组组长，成立了金融管理与服务工作领导小组，并任命了专职主任，配备了管理人员，由此建立了金融管理与服务办公室，并以“两管理、两综合”为主要内容实践了金融管理服务工作。

1.2组织人才培训，加强工作宣传

该地级市人民银行在金融机构年度工作会及其业务办理时对此项活动进行宣传，明确了人民银行开展金融管理的实践需求及法律依据，强调了在基层人民银行扩大开展“两管理、两综合”工作的重要意义。在此期间，该银行组织了多家金融机构的部门负责人和分管领导参加了3期金融管理与服务培训班，并在全市范围内选拔了94名有着较高金融管理水平、丰富工作经验、业务素质强的人员构建了金融管理与服务工作的人才库，占市县行职工人数的28.2%。为了锻炼提高他们的执法能力，前后选派了28名业务骨干参加了该市组织的4次综合执法检查，在实践中收获了金融管理与服务建设的诸多经验。

1.3完善工作制度，汇编规范文件

该地级市人民银行对“两管理、两综合”的工作标准进行了统一，完善了《××市金融机构金融管理与服务实施细则（试行）》等6项囊括了金融机构日常管理、日常执法检查及进行综合评价的工作制度；汇编了地级市人民银行金融管理与服务工作管理法律法规文件，并编制印发了《中国人民银行××市中心支行综合执法检查手册》。

2目前金融管理与服务工作面临的问题

2.1金融管理制度效力低，难以达到预期效果

地级市人民银行当前实施的金融管理制度通常是区域性制度，不具有统一的执行标准，因而管理制度效力低，并且缺少相关法律依据，再者“两管理、两综合”这种以服务为主的管理模式，明显缺乏惩戒力和约束力，不能较好的实现管理目标。而在现场评估和经营监测上，由于现有法律没有明确规定目前人民银行的金融管理依据，也缺少统一的行政处罚法律依据，有些依据甚至互相冲突，而导致了地级市人民银行金融管理难以形成有力的监管制度和有效的惩戒措施，使预期监管效果难以达成。

2.2金融管理程序不完整

地区分设银监后，地级市人民银行更多只是对现场监管方面的相关程序进行了完善，在非现场监管方面却没有明确的要求和统一的规范，在地级市人民银行的相关行政审批及准入程序上，内部服务不明确，外部服务不规范。对金融机构而言，由于地级市人民银行只对现场监管提出了比较明确的要求，但对相关非现场监管的内容及职能要求上并不明确、责任不清、相关资料及监测要求不明，导致金融机构报送相关情况和资料时，屡次出现漏报、错报现象，并且在追查过程中相关部门之间推诿现象明显。

2.3基层执法人员综合素质不高，人员匮乏

随着金融机构新业务的陆续推出，新系统和新技术的应用更新也随之加快，金融管理者们就需要具备更高的综合素质和能力才能履行好自己的职责。不过就目前而言，自从监管职能在2003年被剥离后，人民银行的工作重点转向了金融服务，分设出的银监部门配备了许多一线优秀监管人员，从而导致人民银行的执法检查人员相对匮乏，综合素质水平日趋下降，常常只能查处发现表面上的问题，不能揭示深层次的问题，检查之后所得出的检查结果也就难以达到预期效果。

3进一步提升金融管理与服务效能的建议

3.1加强金融管理制度建设，提升金融管理的效力层级

应当统一地级市人民银行“两管理、两综合”的金融管理规章制度、管理文件和操作流程，以明确的金融管理内容、方法、标准和程序执行管理职能，增设处罚、惩戒条款，明确地级市人民银行各部门的金融管理职责，以提升金融管理效力层级，在地级市人民银行的金融管理工作上，做到有章可循、有法可依，提高金融管理的管理效果。同时，放宽地级市人民银行的管理权限，银行可以通过信息披露、综合检查、风险评估、暂停金融服务、暂缓接入系统等金融服务监管手段，使金融管理工作具备权威性、法定性和严肃性。

3.2完善监督管理程序

目前的金融服务管理多以现场监管为主。因此在监督管理手段上，应该既要重视现场监管也要注重非现场管理，多层次监管手段同等对待，不仅要有监测手段也要有评价手段，同时考试、谈话、通报等行政监管手段也需要开展起来。

3.3加强培训力度，提高金融管理人员综合素质

对所建立的人才库进行动态管理，按照当地的实情调整人才库的组成、并定时更新、完善；针对重点问题有计划地开展集中学习、日常和现场培训，加强培训力度，提升金融管理人员的综合素质；实行岗位轮换制，加大轮岗力度。同时根据干部的工作阅历及专业等情况，有针对地培训与人才选用；加强外部交流，特别是地级市人民银行同金融机构人员之间的交流，适时适当地派遣人员到金融机构进行学习交流，促进两者间的业务联系，为日后全面有针对性地执法检查提供帮助，使执法检查水平得以提升。

4结语

地级市人民银行坚持“管理与服务并举，融管理于服务之中”的理念，进行了积极大胆的探索与实践，包括进行完善管理制度、创建管理机制、增设考评指标、加强人才培养力度等工作，履行了金融管理与服务的职能，也对辖区内金融稳定的维系与金融业的健康发展贡献了巨大力量，在一定程度上取得了良好效果。但取得一定成效的背后也存在着一些问题，思考实践中产生的问题，本文提出了几点进一步提升地级市人民银行金融管理与服务工作效能的建议，希望地级市人民银行能采取相应措施，更加稳定有效地推动辖区内金融业的健康发展。

参考文献：

[1]邵成来，周利兴.履行基层央行职能的实践与思考[J].金融纵横，2009（11）：35-36.

篇(3)

（安徽大学 经济学院，安徽 合肥 230601）

摘 要：保理业务作为一项新兴综合性金融服务业务，是一种高风险与高收益并存的中间业务，现已成为银行积极竞争、重点发展的优质业务品种。目前，我国商业银行保理业务在市场定位、风险控制机制、相关法律法规等方面存在着一些问题，制约了保理业务在我国的快速发展。实践证明，只有通过提高保理意识、完善风险控制机制、健全相关法律法规及信用体系等措施，才能不断推进保理业务在我国的快速发展。

关键词 ：商业银行；保理业务；中间业务

中图分类号：F832.33文献标识码：A文章编号：1673-260X（2015）08-0139-02

1 我国商业银行保理业务发展现状及其必要性

1.1 我国商业银行保理业务发展历程及现状

随着中国改革开放和对外贸易的发展，保理从20世纪80年代末引入到我国，迄今为止已经有二十多年的历史。1992年，中国银行最早推出国际保理业务并同时正式加入FCI，成为国内最早的FCI会员。这一时期，我国保理业务才刚刚起步，尽管在业务规模、业务品种及服务水平上都难以与国际同业相比，但却在不断的成长壮大。

2000年以后，我国保理业务进入高速发展阶段。2000年3月，中国银行作为国内最早的FCI会员，最早推出了两项国内融资业务：发票贴现业务和综合保理业务，开始了我国国内保理业务的正式市场运作，随后，各家商业银行也纷纷效仿，逐步开展各自的国内保理业务。2001年发生的南京爱立信倒戈事件，对我国保理业务的开展产生了十分重大的影响，促使各家中资银行加大了对保理业务的探究和开拓。2000年以后，我国保理业务呈现出高速发展的态势，当前，我国大陆加入FCI的成员已经有25家，其中银行业金融机构占据了23家。从2008年1月开始至今，中国出口双保理业务总量就一直跃居世界第一。FCI的统计数据显示，2013年中国国国际及国内保理业务总量达到3781亿欧元，较去年上升9.98%。

2013年，国内保理业务量达2954亿欧元，国际保理业务量达827亿欧元。尽管我国保理业务起步较晚，但一直保持着较高的增长态势。

1.2 我国商业银行开展保理业务的必要性

保理业务作为一项“舶来品”，在国内的发展还不成熟，发展前景十分广阔。不难料想，那些外资银行进入中国金融领域后，由于其在分支机构、网点规模等方面都无法与国内的商业银行相抗衡，必然要在那些不受网点制约而又为其所熟悉或擅长的业务上与国内商业银行展开竞争，而保理业务便顺其自然地成为外资银行进军中国金融市场的切入点。因此，我国商业银行大力开展保理业务将有利于其抢占市场先机，增强自身竞争力，发展保理业务对商业银行来讲无疑具有十分重要的现实意义。

对商业银行来说，保理业务可以扩展其服务的领域和盈利的空间。伴随着银行传统授信业务盈利空间的逐渐压缩和同行业竞争的进一步加大，银行急需寻找新的利润增长点。银行通常以保理业务为切入点，借此机会将保理业务的客户纳入到自身的客户体系。因此，为进一步开展中间业务、需求新的利润增长点，我国商业银行必须大力开发保理业务市场。

2 我国商业银行保理业务发展面临的问题

2.1 银行保理业务市场定位不清晰

在选择保理业客户群体方面，我国商业银行总喜欢“嫌贫爱富”，找风险低的大客户，然而保理业务的最佳客户群往往不是这类大型企业，就目前来看，将眼光盯在大中型企业的各家商业银行保理业务开展的情况并不乐观。因为一方面，大中型企业由于实力雄厚，资金充裕，所以对保理的需求并不大；另一方面，由于大中型企业是各大商业银行争取的对象，显而易见，这使得银行之间的竞争更加激烈，最终可能会导致银行为吸引客户而做出让利的行为，压缩银行的盈利空间。而中小企业一般规模较小、资金实力较薄弱、规模不大、资信水平不高、融资能力较差，在议价中往往处于被动地位，经常要采用赊销的方式来推销产品，所以对保理业务的需求会更高。

2.2 保理专业人才匮乏

由于保理业务具有综合性的特点，且与资产业务、负债业务及其他中间业务有着千丝万缕的关系，这就要求从事保理业务的人员要具备综合素质，不仅要具备金融、结算等相关理论知识，还要了解相应的法律法规、国际惯例及习惯，熟练掌握计算机和专业英语等辅助技能。在我国现阶段，暂时还没有专门的保理业务资格考试，绝大部分从事保理业务的相关工作人员也没有接受过专业的保理机构的培训，大多是从银行其他业务部门抽调的人员。此外，由于我国保理业务起步晚，发展规模较小，保理业务从业人员没有接受过实务操作方面的培训和锻炼，导致保理业务整体效率低下。所以，专业人才的困乏在很大程度上制约了我国保理业务的进一步发展壮大。

2.3 保理业务法律法规体系不健全

在我国，开展保理业务依据的行为准则主要有《国际保理惯例规则》、《国际保理服务公约》和《仲裁规定》等，但它们是适用于西方发达国家的法律法规，与我国市场经济的实际情况并不完全相符。中国银监会在2013年第21次主席会议通过了《商业银行保理业务管理暂行办法》，但它只是银行保理业务的自律性规范，并不具有强制性。各商业银行也只是将保理业务作为银行的一项中间业务来经营，我国保理业务一直处于有法难依、无章可循的状态。所以，我国迫切需要建立符合我国国情的保理法律体系，使我国的保理业务在法制化的道路上不断发展。

2.4 保理业务风险控制不完善

我国商业银行在开展保理业务中面临诸多风险，如信用风险、法律风险、操作风险等。而保理业务主要是购买供货商的应收账款，最终需要从购货方收取货款。所以，银行对购货方的资信评估极其重要。在我国，信用体系的不完善往往给保理业务的发展带来许多障碍，表现为产品质量问题、信息造假问题、经济欺诈问题等。产品质量的失信，既影响了市场秩序，又破坏了社会风气，同时也使得保理业务的发展受到了很大的阻碍。

3 我国商业银行保理业务发展的对策

3.1 银行明确市场定位，丰富业务品种

为降低保理业务中的风险，我国商业银行应当对保理业务目标市场及目标客户群体进行明确的定义，细分和明确目标市场，谨慎选择最适合的目标市场、目标客户群体去投放产品，详细分析目标企业的市场份额、财务状况、企业成长性等。丰富保理产品种类，尽量满足客户对保理业务品种的需求，不仅为客户提供贸易融资和账款托收的服务，还应提供销售账务管理、坏账担保、风险控制等其他服务项目。随着业务的不断扩大与发展，银行应加强对客户的了解，建立客户信用评估机制。就融资功能来讲，提供以无追索权保理为主，以满足客户对保理业务的需求。

3.2 加快培养保理专业人才

为促进我国保理业务的发展，商业银行应加快培养保理专业人才，坚持“引进来、走出去”相结合的办法。一方面，积极引进国际上专业保理公司的人才，加强国内保理业务人员与国际保理业务人员的交流与合作，通过定期开展研讨会等形式，邀请相关专家介绍保理业务经验及风险防范，及时了解国际上保理业务最新动态；另一方面，我国应举办保理从业资格考试，定期考核相关从业人员的专业水平，银行自身也要加强对本行员工的培训和考核。此外，保理从业人员应自觉加强自身综合素质的建设，不断提升自身实力以适应我国保理业务的发展需要。

3.3 完善相关法律法规及规章制度

为完善我国保理业务相关法律法规及规章制度，有关部门应依据国际有关惯例，如《国际保理公约》、《国际保理业务惯例规则》等，借鉴发达国家的立法经验，同时与我国保理业务发展的实际情况相结合，制订和完善有关的规章制度和业务操作程序。明确保理流程每个环节的相关规则，对保理当事人如出口商、进口商和银行之间的相关法律法规应当明确、可操作；将保理业务纳入金融监管，采用现场检查和非现场检查的手段，保证保理市场的有序进行。

3.4 完善信用体系及风险控制机制

为有效控制保理业务风险就必须尽快完善我国的信用体系。各商业银行应建立信息数据系统，对企业信息进行系统性管理，以防止信息不对称给银行带来的损失，有效避免客户进行信息造假而带来的欺诈风险。商业银行要慎重选择客户，强化企业的资信管理，在受理业务之前做好买卖双方的资信调查，创建科学的企业信用评估机制，建立可靠的资信管理系统，持续密切关注供货商或赊销商的财务状况、经营管理水平、现金流等。同时加强银保合作，建立保理保险制度，转移自身的经营风险。由于保理本身存在很大的风险，一旦发生坏账，银行只能自己承担严重的经济损失。为降低自身的经济损失，欧美等保理业务较发达的国家往往选择将保理业务向保险公司再投保的做法，以分散自身承担的风险。我国商业银行应学习别国保理公司的做法，加强与保险公司的合作，减少自身的经营风险。

4 结束语

保理业务作为一项综合性金融产品，在我国经过二十多年的发展，取得了令人瞩目的成绩。但和发达国家相比，还存在很多问题。为此，商业银行应制定清晰的市场定位，丰富保理业务产品以满足客户的不同需求；此外，银行要加强自身建设，提高防御风险的能力，同时为促进保理业务的发展，大力培养一批高素质保理专业人才；政府等相关部门应为保理业务的发展创造有利的外部环境，完善保理相关法律法规及规章制度，营造诚实守信的社会氛围。发展与壮大保理业务是我国商业银行今后很长一段时间的工作重心，只有在金融界、政府主管部门及经贸界的共同努力下，我国保理业务的发展环境和各项条件才会越来越好，才能有效推动我国保理业务的发展步伐。

参考文献：

（1）金晓宸。关于国际保理业务及其在我国开展文体的研究[D]。辽宁：东北财经大学，2003.

（2）高晓明。关于我国保理业务发展的趋势研究[D]。北京：对外经贸大学，2005.

篇(4)

有意者请点击本页面最下方“点我应聘”按钮查看岗位详情和投递简历（注册和在线填写简历）。应聘区域审计中心（北京、上海、深圳、成都、武汉、西安、沈阳、昆明）有关岗位者，请在在线简历的个人评价部分注明意向的城市。

应聘者应对填报信息和提供材料的真实性负责，如与事实不符，我行有权取消其录用资格。

（以下职位仅限有相应工作经历的在职人员应聘，不接受应届毕业生应聘）

需求部门

岗位名称

岗位主要职责

招聘要求

审计中心

（武汉、西安、沈阳、昆明）

投行及中间业务审计岗

1.收集、汇总、分析片区内分行投行及中间业务领域重要审计信息、重大风险事件、典型案例以及被审计单位投行及中间业务领域背景资料，了解我行投行及中间业务内控架构及岗位职责、风险防范措施；

2.按照项目安排，实施审前准备阶段的审计方案制定，确定审计范围，开展非现场审计分析，选取检查内容及抽样，制定审计方法，撰写审计请示及审计预算，组织审计项目查前培训或其他专业化培训等；

3.按照审计方案要求，实施现场审计程序，与被审计单位沟通，记录审计工作底稿；

4.撰写审计报告、审计简报、审计要情、审计专题等审计文书，编制相关附表的工作，及时、如实、完整、准确报告审计发现；

5.复核、整理、上报相关审计项目档案等资料；

6.开展投行及中间业务领域审计项目后续跟踪审计相关工作；

7.梳理投行及中间业务领域内控风险点，补充、完善风险内控库。

1.全日制本科及以上学历，年龄35岁以下；具有5年以上银行从业经历，从事3年以上投资银行及中间业务领域工作者优先；

2.熟悉金融法律法规和商业银行经营和管理，掌握本行的各项规章制度，有一定的政策、专业水平；

3.具有较强的调查研究、综合分析和写作能力，能熟练操作办公软件，具备相应的计算机操作技能；

4.品行端正，无违规违纪记录；身体健康，具有较强的学习能力，较好的团队合作精神和沟通能力；勤奋踏实、吃苦耐劳、责任心强；

5.适应审计工作特点，可以经常出差。

审计中心

（武汉、西安、沈阳、昆明）

综合审计岗

（授信类）

1.收集、汇总、分析片区内分行公司信贷、零售信贷、投行及中间业务、贸易融资等多个领域重要审计信息、重大风险事件、典型案例以及被审计单位多个业务领域背景资料，了解我行多个业务领域内控架构及岗位职责、风险防范措施；

2.按照项目安排，实施审前准备阶段的审计方案制定，确定审计范围，开展非现场审计分析，选取检查内容及抽样，制定审计方法，撰写审计请示及审计预算，组织审计项目查前培训或其他专业化培训等；

3.按照审计方案要求，实施现场审计程序，与被审计单位沟通，记录审计工作底稿；

4.撰写审计报告、审计简报、审计要情、审计专题等审计文书，编制相关附表的工作，及时、如实、完整、准确报告审计发现；

5.复核、整理、上报相关审计项目档案等资料；

6.开展公司信贷、零售信贷、投行及中间业务、贸易融资等多个业务领域审计项目后续跟踪审计相关工作；

7.梳理公司信贷、零售信贷、投行及中间业务、贸易融资等多个业务领域内控风险点，补充、完善风险内控库。

1.全日制本科及以上学历，年龄35岁以下；同时具有公司授信审查、信贷管理（贷后管理、放款审核等）、个人贷款审查、投资银行及中间业务领域、银行国际业务（国际结算、贸易融资等）中2个及以上岗位从业经历；

2.熟悉金融法律法规和商业银行经营和管理，掌握本行的各项规章制度，有一定的政策、专业水平；

3.具有较强的调查研究、综合分析和写作能力，能熟练操作办公软件，具备相应的计算机操作技能；

4.品行端正，无违规违纪记录；身体健康，具有较强的学习能力，较好的团队合作精神和沟通能力；勤奋踏实、吃苦耐劳、责任心强；

5.适应审计工作特点，可以经常出差。

审计中心

（武汉、西安、沈阳、昆明）

财务审计岗

1.收集、汇总、分析片区内分行财务领域重要审计信息、重大风险事件、典型案例以及被审计单位财务领域背景资料，了解我行财务内控架构及岗位职责、风险防范措施；

2.按照项目安排，实施审前准备阶段的审计方案制定，确定审计范围，开展非现场审计分析，选取检查内容及抽样，制定审计方法，撰写审计请示及审计预算，组织审计项目查前培训或其他专业化培训等；

3.按照审计方案要求实施现场审计程序，与被审计单位沟通，记录审计工作底稿；

4.撰写审计报告、审计简报、审计要情、审计专题等审计文书，编制相关附表的工作，及时、如实、完整、准确报告审计发现；

5.复核、整理、上报相关审计项目档案等资料；

6.开展财务审计项目后续跟踪审计相关工作；

7.梳理财务领域内控风险点，补充、完善风险内控库。

1.全日制本科及以上学历，年龄35岁以下；具有5年以上银行从业经历，从事3年以上财务工作者优先；

2.熟悉金融法律法规和商业银行经营和管理，掌握本行的各项规章制度，有一定的政策、专业水平；

3.具有较强的调查研究、综合分析和写作能力，能熟练操作办公软件，具备相应的计算机操作技能；

4.品行端正，无违规违纪记录；身体健康，具有较强的学习能力，较好的团队合作精神和沟通能力；勤奋踏实、吃苦耐劳、责任心强；

5.适应审计工作特点，可以经常出差。

审计中心

（武汉、西安、沈阳、昆明）

综合审计岗

（财务及其他类）

1.收集、汇总、分析片区内分行财务、会计、资金及同业等领域重要审计信息、重大风险事件、典型案例以及被审计单位多个领域背景资料，了解我行多个领域内控架构及岗位职责、风险防范措施；

2.按照项目安排，实施审前准备阶段的审计方案制定，确定审计范围，开展非现场审计分析，选取检查内容及抽样，制定审计方法，撰写审计请示及审计预算，组织审计项目查前培训或其他专业化培训等；

3.按照审计方案要求实施现场审计程序，与被审计单位沟通，记录审计工作底稿；

4.撰写审计报告、审计简报、审计要情、审计专题等审计文书，编制相关附表的工作，及时、如实、完整、准确报告审计发现；

5.复核、整理、上报相关审计项目档案等资料；

6.开展财务、会计、资金及同业审计项目后续跟踪审计相关工作；

7.梳理财务、会计、资金及同业等领域内控风险点，补充、完善风险内控库。

1.全日制本科及以上学历，年龄35岁以下；具有5年以上银行从业经历，从事3年以上财务、会计、资金及同业等工作者优先；

2.熟悉金融法律法规和商业银行经营和管理，掌握本行的各项规章制度，有一定的政策、专业水平；

3.具有较强的调查研究、综合分析和写作能力，能熟练操作办公软件，具备相应的计算机操作技能；

4.品行端正，无违规违纪记录；身体健康，具有较强的学习能力，较好的团队合作精神和沟通能力；勤奋踏实、吃苦耐劳、责任心强；

5.适应审计工作特点，可以经常出差。

审计中心

（武汉、西安、沈阳、昆明）

IT审计岗

1.根据外部监管、内部管理及行业规范、制定IT审计业务规范；

2.根据年度审计计划要求，制定IT审计方案；

3.根据审计方案要求，实施现场审计，并根据现场审计结果撰写审计报告；

4.对现场审计中的重大审计发现进行风险提示，及时督促被审计单位积极整改，消除风险隐患；

5.对审计发现问题的后续跟踪审计相关工作；

6.对重大风险事件，及时进行跟进与报告；

7.收集、整理与分析信息科技系统建设、运维保障情况，撰写分析报告；

8.负责银监会信息科技非现场监管的日常报送；

9.收集、整理前沿技术信息，IT审计方法、工具、案例；

10.制定IT审计培训计划，编写培训教材，开展面授与视频培训参加内外部培训，提升业务水平。

1.全日制本科及以上学历，计算机专业类，年龄35岁以下；

2.具有5年以上银行业IT审计或信息技术部门（网络和信息安全）从业经历，有CISA或CISM证书；

3.具有较强的调查研究、综合分析和写作能力，能熟练操作办公软件，具备相应的计算机操作技能；

4.品行端正，无违规违纪记录；身体健康，具有较强的学习能力，较好的团队合作精神和沟通能力；勤奋踏实、吃苦耐劳、责任心强；

5.适应审计工作特点，可以经常出差。

审计中心

（武汉、西安、沈阳、昆明）

非现场审计岗

1.制定非现场审计项目方案；

2.进行审计思路的收集、分析；

3.从事审计模型研发、验证、投产；

4.进行审计任务部署、疑点数据提取、整理、分析、验证及报告；

5.了解业务流程，掌握系统的数据结构；

6.根据模型研发和监控需要，提出数据获取需求；

7.结合日常工作，对非现场审计系统的改造、优化及升级提出建议；

8.制定非现场审计培训计划，编写培训教材，开展面授、视频培训及分级考试参加内外部培训，提升业务水平。

1.具有金融、数学、统计或计算机专业全日制本科及以上学历，年龄不超过35岁；

2.具有5年以上银行业非现场审计（包括模型研发、数据分析、日常监控及报告）或金融系统数据分析、统计从业经历，有CIA、CPA或会计师资格；

3.具有较强的模型研发、调查研究、数据分析和文字报告能力，能熟练操作办公软件，具备相应的计算机操作技能；

4.品行端正，无违规违纪记录；身体健康，具有较强的学习能力，较好的团队合作精神和沟通能力；勤奋踏实、吃苦耐劳、责任心强；

5.适应审计工作特点，可以经常出差。

审计部本部及审计中心

（北京、上海、深圳、成都、武汉、西安、沈阳、昆明）

公司信贷审计岗

1.收集、汇总、分析信贷领域重要审计信息、重大风险事件、典型案例以及被审计单位公司信贷领域背景资料，了解我行公司信贷内控架构及岗位职责、风险防范措施；

2.按照项目安排，实施审前准备阶段的审计方案制定，确定审计范围，开展非现场审计分析，选取检查内容及抽样，制定审计方法，撰写审计请示及审计预算，组织审计项目查前培训或其他专业化培训等；

3.按照审计方案要求，实施现场审计程序，与被审计单位沟通，记录审计工作底稿；

4.撰写审计报告、审计简报、审计要情、审计专题等审计文书，编制相关附表的工作，及时、如实、完整、准确报告审计发现；

5.复核、整理、上报相关审计项目档案等资料；

6.开展公司信贷领域审计项目后续跟踪审计相关工作；

7.梳理公司信贷领域内控风险点，补充、完善风险内控库。

1.全日制本科及以上学历，年龄35岁以下；具有5年以上银行从业经历，从事3年以上公司授信审查、信贷管理（贷后管理、放款审核等）工作者优先；

2.熟悉金融法律法规和商业银行经营和管理，掌握本行的各项规章制度，有一定的政策、专业水平；

3.具有较强的调查研究、综合分析和写作能力，能熟练操作办公软件，具备相应的计算机操作技能；

4.品行端正，无违规违纪记录；身体健康，具有较强的学习能力，较好的团队合作精神和沟通能力；勤奋踏实、吃苦耐劳、责任心强；

5.适应审计工作特点，可以经常出差。

审计部本部及审计中心

（北京、上海、深圳、成都、武汉、西安、沈阳、昆明）

零售信贷审计岗

1.收集、汇总、分析零售信贷领域重要审计信息、重大风险事件、典型案例以及被审计单位零售信贷领域背景资料，了解我行零售信贷内控架构及岗位职责、风险防范措施；

2.按照项目安排，实施审前准备阶段的审计方案制定，确定审计范围，开展非现场审计分析，选取检查内容及抽样，制定审计方法，撰写审计请示及审计预算，组织审计项目查前培训或其他专业化培训等；

3.按照审计方案要求，实施现场审计程序，与被审计单位沟通，记录审计工作底稿；

4.撰写审计报告、审计简报、审计要情、审计专题等审计文书，编制相关附表的工作，及时、如实、完整、准确报告审计发现；

5.复核、整理、上报相关审计项目档案等资料；

6.开展零售信贷领域审计项目后续跟踪审计相关工作；

7.梳理零售信贷领域内控风险点，补充、完善风险内控库。

1.全日制本科及以上学历，年龄35岁以下；具有5年以上银行从业经历，从事3年以上个人贷款审查工作者优先；

2.熟悉金融法律法规和商业银行经营和管理，掌握本行的各项规章制度，有一定的政策、专业水平；

3.具有较强的调查研究、综合分析和写作能力，能熟练操作办公软件，具备相应的计算机操作技能；

4.品行端正，无违规违纪记录；身体健康，具有较强的学习能力，较好的团队合作精神和沟通能力；勤奋踏实、吃苦耐劳、责任心强；

5.适应审计工作特点，可以经常出差。

审计部本部及审计中心

（北京、上海、深圳、成都、武汉、西安、沈阳、昆明）

贸易融资审计岗

1.收集、汇总、分析贸易融资领域重要审计信息、重大风险事件、典型案例以及被审计单位贸易融资领域背景资料，了解我行贸易融资内控架构及岗位职责、风险防范措施；

2.按照项目安排，实施审前准备阶段的审计方案制定，确定审计范围，开展非现场审计分析，选取检查内容及抽样，制定审计方法，撰写审计请示及审计预算，组织审计项目查前培训或其他专业化培训等；

3.按照审计方案要求，实施现场审计程序，与被审计单位沟通，记录审计工作底稿；

4.撰写审计报告、审计简报、审计要情、审计专题等审计文书，编制相关附表的工作，及时、如实、完整、准确报告审计发现；

5.复核、整理、上报相关审计项目档案等资料；

6.开展贸易融资领域审计项目后续跟踪审计相关工作；

7.梳理贸易融资领域内控风险点，补充、完善风险内控库。

1.全日制本科及以上学历，年龄35岁以下；具有5年以上银行从业经历，从事3年以上银行国际业务（国际结算、贸易融资等）工作者优先；

2.熟悉金融法律法规和商业银行经营和管理，掌握本行的各项规章制度，有一定的政策、专业水平；

3.具有较强的调查研究、综合分析和写作能力，能熟练操作办公软件，具备相应的计算机操作技能；

4.品行端正，无违规违纪记录；身体健康，具有较强的学习能力，较好的团队合作精神和沟通能力；勤奋踏实、吃苦耐劳、责任心强；

5.适应审计工作特点，可以经常出差；

6.拥有跟单信用证专家（CDCS）或保理从业人员专家资格(FCI)证书者优先。

审计部本部及审计中心

（北京、上海、深圳、成都、武汉、西安、沈阳、昆明）

资金及同业审计岗

1.收集、汇总、分析资金及同业领域重要审计信息、重大风险事件、典型案例以及被审计单位资金及同业领域背景资料，了解我行资金及同业内控架构及岗位职责、风险防范措施；

2.按照项目安排，实施审前准备阶段的审计方案制定，确定审计范围，开展非现场审计分析，选取检查内容及抽样，制定审计方法，撰写审计请示及审计预算，组织审计项目查前培训或其他专业化培训等；

3.按照审计方案要求实施现场审计程序，与被审计单位沟通，记录审计工作底稿；

4.撰写审计报告、审计简报、审计要情、审计专题等审计文书，编制相关附表的工作，及时、如实、完整、准确报告审计发现；

5.复核、整理、上报相关审计项目档案等资料；

6.开展资金及同业审计项目后续跟踪审计相关工作；

7.梳理资金及同业领域内控风险点，补充、完善风险内控库。

1.全日制本科及以上学历，年龄35岁以下；具有5年以上银行从业经历，从事3年以上资金及同业工作者优先；

2.熟悉金融法律法规和商业银行经营和管理，掌握本行的各项规章制度，有一定的政策、专业水平；

3.具有较强的调查研究、综合分析和写作能力，能熟练操作办公软件，具备相应的计算机操作技能；

4.品行端正，无违规违纪记录；身体健康，具有较强的学习能力，较好的团队合作精神和沟通能力；勤奋踏实、吃苦耐劳、责任心强；

5.适应审计工作特点，可以经常出差。

审计部本部及审计中心

（北京、上海、深圳、成都、武汉、西安、沈阳、昆明）

会计运营审计岗

1.收集、汇总、分析会计运营领域重要审计信息、重大风险事件、典型案例以及被审计单位会计运营领域背景资料，了解我行会计运营领域内控架构及岗位职责、风险防范措施；

2.按照项目安排，实施审前准备阶段的审计方案制定，确定审计范围，开展非现场审计分析，选取检查内容及抽样，制定审计方法，撰写审计请示及审计预算，组织审计项目查前培训或其他专业化培训等；

3.按照审计方案要求实施现场审计程序，与被审计单位沟通，记录审计工作底稿；

4.撰写审计报告、审计简报、审计要情、审计专题等审计文书，编制相关附表的工作，及时、如实、完整、准确报告审计发现；

5.复核、整理、上报相关审计项目档案等资料；

6.开展会计运营审计项目后续跟踪审计相关工作；

7.梳理会计运营领域内控风险点，补充、完善风险内控库。

1.全日制本科及以上学历，年龄35岁以下；具有5年以上银行从业经历，从事3年以上会计运营工作者优先；

2.熟悉金融法律法规和商业银行经营和管理，掌握本行的各项规章制度，有一定的政策、专业水平；

3.具有较强的调查研究、综合分析和写作能力，能熟练操作办公软件，具备相应的计算机操作技能；

4.品行端正，无违规违纪记录；身体健康，具有较强的学习能力，较好的团队合作精神和沟通能力；勤奋踏实、吃苦耐劳、责任心强；

5.适应审计工作特点，可以经常出差。

审计部本部

子公司审计岗

1.与子公司进行日常的沟通工作，参与收集、汇总、分析全行子公司管理领域重要审计信息、重大风险事件、典型案例以及被审计单位财务管理领域背景资料，了解我行子公司管理内控架构及岗位职责、风险防范措施；

2.参与子公司管理领域内控风险点的梳理，补充、完善风险内控库；

3.参与编写子公司管理领域审计指引、审计项目方案，确定审计范围，选取检查内容及抽样，制定审计方法，编制审计工作底稿，撰写审计请示及审计预算等；

4.按照项目安排，参与实施审前准备阶段的非现场审计分析、审计项目查前培训或其他专业化培训及现场审计工作；

5.参与或承担撰写审计报告、审计简报、审计要情、审计专题等审计文书，编制相关附表的工作，及时、如实、完整、准确报告审计发现；

6.复核、整理、上报相关审计项目档案等资料；

7.参与子公司审计项目后续跟踪审计相关工作。

1.具有硕士及以上学历，年龄35岁以下；具有3年以上金融从业经历，有从事审计相关工作经验和相应经济类技术职称者优先；

2.熟悉金融法律法规和商业银行经营和管理，掌握本行的各项规章制度，有一定的政策、专业水平；

3.具有较强的调查研究、综合分析和写作能力，能熟练操作办公软件，具备相应的计算机操作技能；

4.品行端正，无违规违纪记录；身体健康，具有较强的学习能力，较好的团队合作精神和沟通能力；勤奋踏实、吃苦耐劳、责任心强；

5.适应审计工作特点，可以经常出差。

审计部本部

基建审计岗

1.与基建办进行日常沟通工作，参与收集、汇总我行基建项目信息、跟踪项目开发工程进度；

2.参与基建领域内控风险点的梳理，补充、完善风险内控库；

3.参与编写基建领域审计指引、审计项目方案，确定审计范围，选取检查内容及抽样，制定审计方法，编制审计工作底稿，撰写审计请示及审计预算等；

4.按照项目安排，参与实施审前准备阶段的非现场审计分析、审计项目查前培训或其他专业化培训及现场审计工作；

5.参与或承担撰写审计报告、审计简报、审计要情、审计专题等审计文书，编制相关附表的工作，及时、如实、完整、准确报告审计发现；

6.复核、整理、上报基建审计项目档案等资料；

7.参与基建审计项目后续跟踪审计相关工作。

1.具有硕士及以上学历，年龄35岁以下；具有3年以上金融从业经历，有从事基建审计相关工作经验和相应经济类技术职称者优先；

2.熟悉金融法律法规和商业银行经营和管理，掌握本行的各项规章制度，有一定的政策、专业水平；

3.具有较强的调查研究、综合分析和写作能力，能熟练操作办公软件，具备相应的计算机操作技能；

4.品行端正，无违规违纪记录；身体健康，具有较强的学习能力，较好的团队合作精神和沟通能力；勤奋踏实、吃苦耐劳、责任心强；

5.适应审计工作特点，可以经常出差。

 

截止日期：2016-02-29

篇(5)

关键词：保理业务；商业银行；信用风险

一、国际保理业务在我国的发展现状

国际保理业务在我国起步较晚，1988年中国银行在我国率先推出国际保理业务，并于1993年成为中国首家国际保理商联合会会员，随后交通银行、光大银行、中信实业银行、中国工商银行等也纷纷开展国际保理业务，并先后成为FCI会员。

从办理机构上看，目前我国已有12家银行成为FCI会员，对外办理国内与国际保理业务，其中业务量较大的主要是中国银行和交通银行。

二、国际保理业务在我国发展存在的问题

2.1信用交易尚未建立，制约国际保理业务扩展

出口企业满足于用传统结算方式进行交易，忽视保理业务的应用，这从交易观念上阻碍了国际保理业务在我国的发展。另一个重要原因是我国的国际贸易目前主要仍以服装、手工艺品等劳动密集型产品为主。这些产品主观检测性强，易引起合同纠纷。而在保理业务中，买卖双方对产品有争议或买方挑剔产品质量时，保理商又不承担付款责任，这使出口商惟恐会钱财两空，而宁愿选择传统的贸易结算方式。

2.2国际保理业务自身宣传力度不够

我国正式开办该项业务以来，主要限于中国银行承办保理业务。然而银行受到传统思想的束缚，担心扩大宣传力度，会失去这一新的金融服务领域，从而对外仅限于简单业务介绍。因此国际保理业务在我国仍然是一个陌生的事物。

2.3保理业务法规建设滞后，不能适应保理业务发展要求

我国早在1992年便开展了国际保理业务，但到目前为止，尚未建立一套完整规范的国际保理业务法律体系。虽然我国已经加入国际保理联合会，接受了《国际保理惯例规则》以及国际上颁布的《国际保理服务公约》、《仲裁规则》等国际统一的业务操作规则，但这些法律规范还不能直接用于指导监督我国保理业务的具体实施，它们只是基本的依据，这使得许多企业不敢尝试这一新型结算工具。

2.4我国开展国际保理的基础设施相对落后

现代国际保理业务是现代通信与信息发展的产物。然而，我国保理公司与各国保理商和民间资信公司等机构尚未建立起完善的信息交互网络。同时，我国开展保理业务的公司有的还仍然使用非EDI信息传递技术，这些都在很大程度上影响了我国保理公司与国外保理商之间的相互交流以及信息传递。

2.5缺乏一支训练有素的专业国际保理从业人才队伍

由于我国开展此项业务时间较短、业务量较少、从而使得从业人员缺乏实务方面的锻炼。目前，在我国开展国际保理业务的金融机构中，从事保理业务的工作人员大多未进行过专业的国际保理业务培训，业务不熟，工作效率低，影响了国际保理业务在我国推广速度的提高和应用范围的扩展。

2.6盲目的市场定位阻碍保理业务的发展

目前，我国银行开展保理业务部门的服务对象，受银行从业人员和资金的限制，一般都集中在银行做信用证及托收等结算的客户上。而且目前主动采用保理业务的客户，也往往是因产品积压或信用证失效而不得已采用的，这些客户当然无法形成出口保理业务的稳定客户群，也无法起到样板客户的广告效应。

三、发展我国国际保理业务的对策

随着我国对外资银行市场准入条件的放宽，我国必须积极采取措施，提高自身经营水平，不断扩大金融品种以适应金融全球化发展的趋势，为我国本身国际保理业务的发展创造良好的微观环境。针对存在的问题，大体可考虑对策如下：

（1）电子信息技术是开展国际保理的基础。西方国家开展保理业务电子化、网络化服务设施水平很高，而这些设备与技术对于国际保理业务先期的信息传递、数据交换具有重要意义。尤其在首次与国外客户的贸易往来中对于对方资信的调查，对于贸易伙伴国所在地法律、法规、经济政策等诸多方面的分析研究必须通过完善、高效的信息传输系统才能得以实现。因此，我国应尽早与FCI其它成员国和各大银行以及各种咨询机构建立信息交互网络，以便进行广泛的交流和正常协作。

（2）人才培养是提高保理业务服务水准的关键。充分利用现在已有的职业培训设施及大专院校的师资力量，举办各种类型的国际保理专业培训班，可以从开展国际保理业务较早的发达国家专门高薪聘请一些国际保理业内的专家来讲课，及时传授世界最先进的保理技术及业务程序。同时，国家相关部门应根据国际保理业务开展的实际需要从规范化管理要求出发，建立从业人员资格认定考试制度，可实施在岗培训工程，大力培养专门从事国际保理业务的专业人才。

（3）迅速提高我国国际保理业务水准，完善服务形式和内容。目前，我国国际保理服务形式单一、服务内容简单，采用国际通行的双保理做法是加快我国发展国际保理业务的必要条件，也是通过业务渠道借鉴与学习国外保理公司经验的有效途径。我们应紧跟时展潮流，建立健全国际上通行的双保理做法，实现单保理到双保理的过渡。

（4）完善针对保理业务的授信机制，加强风险管理。银行要建立和完善科学的企业信用管理制度和方法，并通过银行之间的合作与信息共享，建立完整可靠的企业资信情况管理系统，加强对进出口企业的资信管理，从而降低企业保证金的交纳；另一方面，可以借鉴欧美地区保理商的做法，加强商业银行与保险公司的合作，尝试开展保理业务保险，在规范运作的基础上积极有效地防范风险。

（5）商业银行应高度重视并大力宣传、推广国际保理业务。应在涉外经营领域大规模宣传国际保理业务的重要意义，应充分利用现存的分支机构网络，并通过报刊、广播、电视等传播媒介，大力宣传国际保理业务知识，增强外贸企业国际竞争力和适应国际市场的应变能力。

（6）政府应出台扶持政策，积极引导商业银行及非金融机构大力开展国际保理业务。政府必须出台相应扶持政策，使出口商、保理商都能在开展保理业务中有利可图，从而变被动发展为主动引导示范。政府应一方面激励出口企业应用保理业务以扩大对外贸易；另一方面，鼓励国有商业银行拓展自己的经营范围，大胆开展保理业务。在国外金融机构尚未进入中国开展激烈的国际保理市场竞争之机，大力发展国际保理业务，抢占先机。

（7）营造有利于国际保理业务开展的法制环境。我国可直接从国际上已有的各国业已形成的国际惯例、法律制度、国际公约等人类共同创造的法律文明中，汲取有效合理的法律成果，提取适于我国国情的法律条文，并参照绝大多数发展中国家在开展国际保理业务中的一些普遍做法，来充实完善本国的具体国际保理法律框架，从而营造一个有利于我国国际保理业务开展的法制环境。

（8）此外，还应从国际金融的不确定因素、各国法律环境、进口国的政治、经济及贸易准入等方面入手，加强国际保理业务的风险防范研究。

参考文献

篇(6)

关键词：个人信贷；风险管理

一、个人信贷风险综述

个人信贷风险主要指银行在运用从负债业务筹集的资金，将资金的使用权在一定时期内有偿让渡给个人，在此过程中所存在的不能按期收回信贷资金，是信贷资金出现逾期、呆滞或者呆账的可能性。商业银行的个人信贷风险主要分为五种：市场风险、利率风险、信用风险、流动性风险、操作风险、和法律风险。个人信贷风险特征：（1）高负债率的社会性。（2）业务交叉的扩张性。（3）循环往复的周期性。（4）潜在风险的可控性。

二、我国商业银行个人信用风险管理成因分析

1.个人信用体系不健全，风险管理薄弱

国内商业银行管理水平不高，在个人信贷方面缺乏经验，加上我国传统思想及文化的影响，没有健全的个人财产申报制度，个人及家庭的收入状况很模糊，存在着许多非货币的收入和“灰色收入”，而客户经理通常只通过身份证明、收入证明等原始信用资料对借款人资质进行判断、决策，而对借款人的资产负债状况、社会活动、有无失信情况等缺乏必要的了解，相当一部分借款人出具的收入证明的真实性是无从查证的，这就使得商业银行难以对个人的信用作出客观、真实、公正的评估，从而难以对个人信贷业务的信用风险作出准确判断。

2.个人信贷的法律环境还不完善

中国在加入世界贸易组织以后，我国银行业更是面临着巨大的外来冲击，健全法制和灵活运用相关法律制度已经逐步成为当前国有商业银行防范和化解信贷风险的不二选择。个人信贷业务开展较好的国家如英国、法国、美国等国家都颁布过《消费信贷法》，而我国商业银行办理个人信贷业务的法律依据主要分布在《商业银行法》、《贷款通则》、《担保法》、《票据法》、《合同法》以及一些人民银行出台的行政法规如《个人住房贷款管理办法》中，缺少个人信贷方面的专项法规，针对性不强，缺乏配套措施，使个人信贷缺乏完备的操作依据，在业务开展中缺乏系统的法律保障，严重制约了个人信贷业务的稳健发展。

3.缺乏专业化的风险研究团队

目前国内商业银行普遍存在对个人信贷业务涉及的一些消费贷款的产业、行业风险的发展趋势、消费贷款结构的现状与演变、客户违约率和不良率在不同个人信贷产品之间的分布规律等缺乏对风险管理的专业分析与研究。同时，我国商业银行目前还没有建立个人资产业务发展的历史数据资料库，对个人信贷产品的规模，比重结构，总客户数分布、违约客户数分布、不良资产数额分布等数据的掌握不全面、不具体，这都相应增加了个人信贷风险研究的难度。

三、个人信贷信用风险管理策略研究

1.建立全国范围内的个人信用信息系统

个人信用信息系统是商业银行控制个人信贷业务风险的重要前提。一方面，银行可以从信用卡的个人信息资料入手，各级银行可以将自己的数据库资源联网，对客户信息资源进行整合，实现共享，建立一个以个人信用为主的数据库系统，最大限度的发挥出这些数据资源的利用率。另一方面，信用机构可以通过合法公开的渠道搜集、调查、整理、分析消费者个人的资信，以信用调查报告的形式提供给个人信用信息的使用者，作为信息使用者授信额度决策的参考。

2.注重法律在银行信贷风险管理工作中的具体应用

第一，借款合同签订时要严格依法确认借款人的主体资格，主要审查借款人主体情况、贷款项目和用途情况、还款来源情况、担保情况以及与担保有关的情况。第二，根据《公司法》及《破产法》等法律规范来完善建立个人及企业破产制度。第三，办理担保贷款时应严格遵循《物权法》等相关法律规定，以规避可能发生的法律风险。要严格根据《商业银行法》、《担保法》及《贷款通则》等法律法规的相关规定严格操作规程和规范贷款手续。第四，信贷合同发生违约后，要及时提讼，及早进行法律救济。第五，银行要善于运用法律手段维护债权，对那些故意拖欠的赖账户，盈利转亏及亏损加大的亏损户或恶意逃废银行债务的逃废户，及时行使不安抗辩权、代位权、撤销权保证自己合法利益。

3.设置合理高效的个人信贷风险管理团队

首先，商业银行要注重加强对从业人员的职业道德教育和业务素质与专业技能的培训，并配置定期、长期的对从业人员进行教育、培训与考核的机制，全面提高从业人员的道德素养、业务水平以及风险管理理念。其次，要经常组织一些与业务有关的金融、法律知识讲座、培训，逐步培养具有高素质、业务强、专家型的个人信贷职业经理人队伍，实现队伍的专业化，职业化，高水平。三是要加强银行内部操作人员的责任意识和道德理念的培养，防范和控制信贷经营违规，预防信贷人员的不法作为，规避个人信贷风险，促进个人信贷业务健康发展。

参考文献：

[1]李 凯 卜永强：我国银行个人信贷业务发展模式研究[J].新金融，2011，（6）：27-31.

篇(7)

关键词：网上银行 信用体制 风险防范 网络人才

一、前言

网上银行是指金融机构利用互联网技术向客户提供信息查询、网上支付、结算业务、投资理财等金融服务，可以使客户不受时间和空间的限制，方便快捷地享受到金融机构提供的服务。网上银行可以使人们不受时间和地点限制，和其他账户进行安全支付和资金的结算；它提高了人们的工作效率、加速了资金周转的速度、使经营管理水平得到了较大的提高、极大地扩展了金融服务项目和支付手段以及改善服务质量等明显的优点，因此网上银行以十分惊人的速度在迅猛地发展。

二、网上银行存在的问题

（一）安全隐患多

网上银行所有的内容都在互联网上以数字的形式流转，因此网上银行难以避免互联网所带来的信息安全问题。网上银行进行大量的资金流动，更容易成为非法入侵喝攻击的目标，统计显示有超过35%的人认为网上交易不安全。网上银行涉及银行的金融机密和客户的个人信息，所以网上银行的安全问题是首先要考虑的问题。计算机喝计算机网络系统不稳定，容易发生软硬件故障和数据丢失等故障，且也易遭到黑客和病毒的袭击?

（二）网络化经济发展中观念和习惯转变的滞后

目前，我国社会公众接受电子货币和网上银行的观念不是很容易。而且网上交易不仅需要网络终端设备的普及，还需要参与者对电子商务及网络技术的熟练掌握和运用，而这几方面我国都存在相当的差距。

（三）信用体制缺失

网上银行缺乏应有的信用环境。西方国家的信用档案制度比较完善，但是我国还没有形成完善的信用档案制度，信用系统很不完善。互联网具有充分开放?管理松散和不设防护等特点，网上交易?支付时双方互不见面，交易的真实性不容易考察和验证?导致很多人更愿意选择现金结算等原始交易方式。网上银行要求的社会信用比较高，这就迫使我国必须尽快建立和完善社会信用体系。

（四）与网上银行业务相关的法律法规还有待建立

由于网上银行业务是一个全新的银行业务领域，一方面其业务的开展牵涉到电子商务的方方面面和参与方的各种利益，各方当事人在进行货币交换、资金转移和商品流通时，不论是网络本身的差错还是人为的某个因素都可能引起争执甚至法律诉讼，这些都亟需相关法律的出台和提供相应法律保证；但另一方面，现有的法律严重滞后于网上银行的发展，客户要尽什么义务，银行要负什么责任及相互有什么权利，都还没有明确的法律界定，这也使网上银行业务的参与各方都存在一定的法律风险。

（五）网络人才匮乏

银行对电子银行的培训工作不到位，参与培训的人数偏少，培训方式以灌输式为主，培训者很难得到全面的提高，另外部分员工缺乏计算机喝网络知识，实际培训效果很不理想。同时，专业人才队伍建设滞后，基层行业务和技术骨干严重不足，员工换岗现象频繁，队伍缺乏稳定性。有些银行让那些对电网上银行业务不精通的员工做产品营销和推介，难免会影响到网上银行业务的发展。

（六）网上银行功能还显单一

受体制束缚和传统业务规范的制约，网上银行目前的业务功能还比较单一，大多数已开通的服务仅有网上查询、卡折转账和代缴费用等，而且容易受到本行城市综合业务网络的制约，无法突破传统的业务种类，很难发挥网上银行超越时间和空间障碍的优势，并且推进的速度和效果也不像预料及期望的那样好，投入产出比还不够协调，网上银行“装饰门面”现象还客观存在。

三、应对网上银行问题的对策

（一）共享资源

在经济全球化大潮下，银行将不再是一个简单的货币经营机构，全球性的，高科技的金融信息管理、咨询和资产管理将成为银行的主要业务，在我国入世5年后金融业将全面开放，届时为国内大型企业及跨国公司提供全球性的网上银行服务将成为中外银行争夺客户的重要手段。因此，发展网上银行迫在眉睫。在战略导向上，各银行应联手合作，创建网络经济的金融门户，网上金融门户是多家金融机构，网上服务的结合，与各金融机构交易系统直接连接，各类金融机构应以建立金融门户的形式共享资源，提高效率。

（二）防范风险

针对目前网上银行存在的不完善。法规不健全带来的各种风险国内商业银行发展网上银行要采用合适的加密技术和措施，保证网上交易的保密、真实性。

（三）信用体制方面

结合信贷登记系统和存款实名制，建立和完善社会信用体系。各银行间尽快完善个人信贷登记系统，逐步实现贷款信息共享，为防范信贷风险服务，还可以以居民存款实名制为基础，开发个人信用数据库，用以提供个人信用报告网络查询服务、个人信用资信认证，信用等级评估和信用咨询服务，逐步建立个人信用体系。

（四）加强人才培养

网上银行的顺利进开展，不仅需要具有金融知识，更需要具有完备的网络知识。在网上银行网站的建设和维护方面，需要掌握计算机硬件知识的人才，在网上银行网页和网络金融新产品开发方面，需要掌握计算机软件开发知识和具备银行业务支持的人才。我们要建立高科技人才的培养战略，更新银行业高科技人才的激励与约束机制。要采取有效措施吸引和凝聚优秀科技人才，要从政策上吸引人才，充分发挥人才作用，为人才的发展提供宽松的环境和良好的外部条件。

（五）健全法律、法规

在法制方面，要依据国家有关法律，潜规制订和实施全面、综合、系统的业务管理规章。对网上银行业务的风险实施有效的管理。依据《合同法》等法规制定规范、严密的网上银行业务服务协议文本，对客户和银行在网上银行业务中的权利、义务进行约定，使其成为银行与客户之间的重要约束规范。

树立全新的银行理念

在网络经济条件下，银行业拓展全新的服务，以此来实现以客户为中心，提高智能化、标准经、个性化的业务发展模式。因此，要求银行在经营管理的指导思想中，只有客户这个中心，而没有其他的中心，银行运作所有的构件都是为了客户这个中心服务的。

四、结语

网上银行的健康发展需要全社会的共同努力，银行提供过硬的技术支持和安全保障，政府完善网上交易的法律法规，用户加强自身素质的提高，社会培育人人守信的社会环境。随着科技的进步和人们安全意识的增强，网上银行一定会成为安全、高效的交易手段。

参考文献

[1]帅青红.网上支付和电子银行[M].北京：机械工业出版社，2010.

[2]吕志祥，何红金.我国网上银行安全保障机制探析[J].商业时代，2010，（3）.

[3]王婧.商业银行开展网上银行业务的现状与对策[J].现代商业，2011，（10）.

[4]党文.我国网络银行的发展与对策[EB/OL].（2007-10-25.15：00）[2010-1-8].

[5]张福德.电子商务与网络银行[M].北京：中国城市出版社，2001.