证书管理论文精品(七篇)

序论：写作是一种深度的自我表达。它要求我们深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隐藏在内心深处的真相，好投稿为您带来了七篇证书管理论文范文，愿它们成为您写作过程中的灵感催化剂，助力您的创作。

篇(1)

技术创新目标责任书【1】

根据市委市政府《关于实施技术创新提升工程加快高新技术产业发展的决定》的任务要求，为确保各项目标完成，特签订如下责任书。

一、安排技术创新提升工程财政专项资金不低于1000万元，并确保足额到位;组织实施重大科技专项不少于3个。

二、全年实现高新技术产业产值32亿元，占规模以上工业比重达到22%;高新技术产业固定资产投资占规模以上工业固定资产投资的比重同比增加5个百分点;新增省级认定高新技术企业1家;规模以上工业企业RD经费投入达到0.4亿元。

三、大力培育创新型企业，新增市级创新型企业1家;重点产学研结合项目3项;建立市级以上工程技术研究中心1家;取得重要科技成果16项;专利申请达到90项，其中发明专利达到20项。

四、科技特派员正派人数达到110，大力扩展科技特派员覆盖面，引导科技特派员由种植、养殖向深加工、集约化经营方向延伸。

技术创新目标责任书【2】

创新创效是企业全面可持续发展的主题。为了贯彻落实公司20XX年工作会议提出的效益党建、五抓五强五精理念，为了充分发挥青年在创新创效活动中的主力军作用，物资供应配送中心团支部以青年创新创效活动为主题，以开展一项教育、建立一套长效机制、完善一批创新创效载体、推广一批创新创效成果、培育一批创新创效人才为主要内容，引导物资供应配送中心全体团员、青年在打造建桥国家队标杆企业伟大征程中贡献智慧和力量。为了深入推进物资供应配送中心青年创新创效活动，物资供应配送中心行政与团支部签订20XX年度青年创新创效目标责任书。内容如下：

一、完成五项主要任务

1、营造创新创效氛围。通过倡议书、宣传橱窗、QQ群讨论交流、物资管理论坛等形式，大力宣传青年创新创效的目的和意义，营造创新创效浓厚的氛围。

2、开展青年素质工程教育。深入开展以学业务知识，获学历文凭、考注册证书，聘技术职称为宗旨和主要内容的青年素质工程教育，用组织行为帮助青年提高素质，奠定创新创效的素质基础。

3、加强业务培训。精心组织团员青年积极参加物资供应配送中心开展的撰写物资管理论文、QC小组攻关、读书励志、比业务赛水平创效益等活动为载体，全面提高青年物资人员政治素质、职业素养、业务技能。

4、开展物资管理〃青年岗位能手竞赛活动。务实开展青年岗位能手竞赛活动，以内外兼修、供管并重、创先争优的工作方针，引导并激励物资系统青年职工，争当青年岗位能手，争创青年文明号。

5、开展QC攻关活动。结合物资四化管理的需要，针对新材料新工艺以及不断提高现场物资管理水平的内在要求，扎实开展QC攻关活动。

二、青年创新创效活动主要目标

1、20XX年，物配中心35岁以下青年有2人及以上参加学历教育、2人及以上参加并通过国家经济师资格考试。

2、选树物资管理〃青年岗位能手。

3、《集团公司物资管理简报》、《中铁大桥物资》及五公司网站、《五桥时空》上每季度累计有3篇关于物资管理方面的宣传报道。

4、组织团员、青年积极参加物配中心开展明星员工劳动竞赛、撰写物资管理论文活动。20XX年，完成物资管理论文5篇以上。

5、在公司20XX年QC成果会上，争取获奖2项。

6、在公司开展的金点子征集活动中，提合理化建议不少于3条。

7、在导师带徒活动中，争取1对师徒获公司表彰。

8、扎实开展争创集团公司青年文明号活动，努力向争创江西省青年文明号迈进。

三、双方责任

1、团支部认真完成以上5项主要任务，实现以上8项工作目标。

2、物资供应配送中心领导班子定期研究共青团工作，为团支部开展创新创效活动给予支持帮助。

四、考核形式

采用全年目标分季和年终考核制，即每季度由中心党政联席会议考核青年创新创效活动各项指标落实情况，常抓常管;年终由团支部向中心领导班子汇报开展活动情况的书面总结报告，经审核确认后，报经理批准奖励活动经费。

五、活动经费奖励

1、完成了五项主要任务，奖活动经费20XX元。

2、在完成五项任务的基础上，实现了八项工作目标，奖活动经费3000元。

3、未完成以上任务及目标，则不予以奖励。

以上责任书在20XX年内有效，由签字双方遵守执行。责任书一式四份，由中心行政、团支部各执一份，报送公司团委、中心党支部各一份。

物资供应配送中心经理：______________

签字双方：______________

物配中心团支部书记：______________

签字日期：______________

技术创新目标责任书【3】

一、技术工作岗位目标

项目技术工作是对施工生产中各种技术因素施工调查和场地布置、图纸审核、技术方案、施工指导、质量检验、技术创新、竣工资料、技术总结、技术档案等的合理组织和安排，及时完成公司和相关方(监理方、业主、甲方)的技术工作任务，科学地控制施工成本，协助项目经理安全、优质、低耗、高效地完成公司所承接的工程项目，创造最大的经济效益。

管理权限：在项目经理的领导下，做好工程项目的技术支持和管理工作，依照法规和相关标准规范施工行为，确保工程顺利进行。

二、技术工作岗位职责

1、施工准备阶段

(1)参与施工现场实地调查，提交施工场地布置图及临时用地范围。

(2)审核施工图纸，熟悉图纸内容和了解设计意图，复核工程数量、二次设计、设备安装要求、结构尺寸和设计标高，发现问题及时上报设计部门，便于进行设计变更。

(3)细化工程安装施工方案，确定需要安装的设备清单，确定主材和辅材清单。

(4)参与由监理单位或甲方统一组织的安装质量检测工作。

(5)协助甲方编制工程开工报告工作。及时提供项目管理人员、材料、机具设备、劳动力进场情况资料。

(6)协助甲方做好进场设备、主材、辅材验收和原材料的试验和各种施工配合比的试验工作及其它技术工作。随机资料必须收集完备，资料不全不予接收。

(7)协助公司做好成本核算工作。

2、项目实施阶段

(1)及时做好需安装设备的安装方案及施工质量工作。

(2)按时完成每一施工工序的施工方案确认工作。

(3)对工程应进行阶段性的复检，联检工作。

(4)对各道施工工序及时向班组进行施工技术交底。技术交底内容包括：

a.施工图纸的部位尺寸和要求设备的安装位置和要求;

b.保证质量及施工安全的技术措施;

c.施工方案和有关的施工操作规定;

(5)及时完成施工记录表与质量检查签证表的编制工作。要求包括：

1)施工记录表与质量检查证表原则上按业主与监理方要求的格式办理。

2)记录表必须填写完整，签字手续完备。

3)质检表及计量资料必须填写完整，签字手续完备。

4)及时报监理工程师和甲方检查签认。

(6)编制施工日志(公司规定的表格形式填写)。施工日志是全面反映施工情况的重要依据，一定要逐日记录，妥加保管。其记载的内容包括项目开、竣工日期、当日施工情况、设计变更、质量事故情况及分析处理和处理结果、重要施工决定等，其中甲方、设计和监理单位临时决定改变的问题应有亲笔意见和签字。工程日志必须完整，与施工无关的内容不得记入工程日志中。

(7)每月25日前完成当月的计量资料，及时上报甲方(项目部)。

(8)每月25日将当月完成工程数量情况(电子版的格式)上交公司工程技术部一份。

(9)每周周日将本周完成工程数量情况(电子版的格式)上交公司工程技术部一份。

3、项目收尾阶段

(1)做好收尾工程的技术交底和施工复检工作。

(2)对公司中标项目或甲方合同约定要求编制竣工资料项目在公司工程技术部的监督指导下必须按业主要求认真完成竣工资料的编制和整理。大致包括下列内容：

a.工程结构设计图，隐蔽工程图;

b.工程施工总结;

c.竣工图;

d.竣工工程数量表;

e.施工原始记录(包括施工记录、工程日志、隐蔽工程、设备单试、设备联试、接地试验、绝缘检查、防腐、设备校验、地质资料、测量、试验记录及其它有关文件等);

f.主材材料出厂检查证件试验资料及事故处理报告等;

g.金属结构制品等成品出厂合格证或技术证件;

h.工艺设备、仪表设备、电气设备的产品合格证及使用说明书和随机附件登记;

i.工程总结(包括工程概况、开、竣工日期、施工经过、施工方法简述、工程质量情况、经验教训等);

j.财务决算资料;(由财务人员完成)

k.验收评定资料;

l.建设单位、设计单位、监理单位以及上级主管部门下发的原有关工程的各种文件、来信、来函等。

(3)竣工资料除上交甲方外，必须交公司工程技术部一份留底。

(4)根据合同规定，工程完工后应进行全面检查，在竣工文件准备齐全后，向甲方提出竣工报告，由项目部代表公司(或委托施工单位)向合同的甲方提交竣工报告，申请验交。

(5)验交双方应检查全部工程及批准的设计文件(包括变更设计文件)与施工技术规范及竣工技术资料。当工程质量合格和技术资料齐全后办理交接签字手续。

4、职责履行范围

篇(2)

根据国家旅游局数据显示，中国旅游产业对GDP综合贡献达到了10.1%，超过了教育、银行、汽车产业。2015年，我国国内旅游突破40亿人次，旅游收入过4万亿元人民币，出境旅游1.2亿人次。中国国内旅游、出境旅游人次和国内旅游消费、境外旅游消费均列世界第一。我国旅游就业人数占总就业人数10.2%。旅游业的快速发展，需要大量的旅游人才。2014年全国旅游相关专业（方向）人数：博士研究生167人，硕士研究生1569人、本科生5.34万人、高职高专生11.08万人、中职生12.30万人、以上合计不到30万，而全国旅游业每年新增就业约50万人，两者相比缺口很大。在旅游教育中高职所占比例很大，如何搞好高职教育是需要我们认真研究的问题。高职旅游管理专业课程体系建设是旅游管理专业人才培养的重要环节，它关系到人才培养的方向、人才知识和能力结构的构建。本文将对高职旅游管理专业课程体系的优化与创新做一些探讨。 

一、高职旅游管理专业课程体系的现状 

课题组对全国高职旅游管理专业课程设置进行了一些调研，采用了两组数据，一组数据是全国20所旅游类高职院校。另一组数据是高职旅游教育资源大省山东、浙江、江苏、广东、四川开设旅游管理专业的高职院校，每个省选取了10所学校进行调研。调研数据来自于教育部阳光招生信息平台和部分学校的网站上的招生简章。调研的内容各个学校旅游管理专业的培养目标和课程设置。通过调研发现高职旅游管理专业课程设置存在以下问题： 

（一）课程设置与专业培养目标不吻合 

课程设置应该紧密结合培养目标，每门课都应该对应的培养目标。在调研中发现，有些学校旅游管理培养目标与课程体系结合不紧密，设置的课程体系无法达到培养目标。比如，某校旅游管理专业的培养目标是本专业主要面向国际旅行社、景区及国际酒店等现代化旅游企业培养，具有国际视野的高技能、高素质的服务与管理人才。但课程体系里面没有一门酒店管理概论课，也没有一门是能够扩展学生国际视野的课程。 

（二）课程体系没特色，是旅行社、酒店、景区相关课程的大杂烩 

各个学校旅游管理的课程体系有一些差异，主要在于各个学校所处的区位、资源、办学定位不一致。但是，通过对全国70所高职院校旅游管理专业培养目标和课程体系调研可以看出：第一组数据显示，全国20所旅游类高职院校中，有3所学校没有开设旅游管理专业，另外开设了导游、旅行社经营管理、景区开发与管理、酒店管理等专业。有8所学校旅游管理专业的培养目标和课程设置都涉及了酒店、旅行社、景区三个方向，有9所学校旅游管理专业的培养目标和课程设置涉及了旅行社、景区二个方向。第二组数据显示，50所学校中有31所学校旅游管理专业的培养目标和课程设置涉及了酒店、旅行社、景区三个方向，有19所学校旅游管理专业的培养目标和课程设置涉及了旅行社、景区二个方向（详见表1）。有极个别学校的旅游管理专业只涉及旅行社一个方向。 

（三）课程体系与中职本科雷同，不能实现以能力为中心的高职人才培养目标 

高中职培养目标的混淆，中等职业教育的培养目标是：培养具有某行业或某岗位需要的高素质劳动者和中、初级专门人才。高等职业教育的培养目标是：培养具有某行业或某岗位需要的高素质高技能职业人才。中职教育注重的是高素质、中级初级技能，高职教育注重的是高素质高技能的职业人才。高职教育培养目标更多地注重了专业能力，但是没有注重方法能力和社会能力的要求。 

由于对培养目标的混淆，导致高职课程设置缺乏准确定位，没有充分结合旅游企业对人才在知识、能力和素质方面的需要。导致，一些高职院校旅游管理专业在课程设置方面与本科院校差别不大，办成了本科压缩式的普通专科。实践课程体系设置不如中职，专业理论水平不如本科，专业特色不鲜明，没有完全实现“以能力为中心”的高职高专人才培养目标。旅游教育和旅游产业在人才培养上没有完全实现“无缝对接。”旅游教育培养的人才与旅游企业对人才的需求之间存在一定差距。 

二、高职旅游管理专业课题体系优化与创新的思路 

（一）高职旅游管理专业课程体系要符合高职专业设置的要求 

高等职业教育是高等教育，同时也是职业教育的重要组成部分，担负着培养适应技术进步、生产方式变革和社会公共服务需要的高素质技术技能人才的重任。《普通高等学校高等职业教育专科（专业）目录（2015年）》是高等职业教育的基本指导性文件，是高校设置与调整高职专业、实施人才培养、组织招生、指导就业的基本依据，是教育行政部门规划高职专业布局、安排招生计划、进行教育统计和人才预测等工作的主要依据，也是学生选择就读高职专业、社会用人单位选用高职毕业生的重要参考。对高职《旅游管理》专业课程体系的优化与创新就必须遵循这个目录的规定。 

（二）高职旅游管理专业课程体系要符合旅游职业教育的要求 

旅游管理专业是一个实践性很强的专业，课题体系的建设必须符合旅游职业教育的要求。强化校企合作，学校与旅游企业共同来开发课程体系。国家旅游局、教育部于2015年10月26日颁发了《加快发展现代旅游职业教育的指导意见》，文件明确指出：鼓励校企联合开发专业课程，增加任务驱动型、项目开发型、行动研究型、案例教学型课程数量。推动专业教学紧贴旅游技术进步和旅游服务实际，加大实践性教学比例，提高“双师型”教师和企业兼职教师承担教学任务比例。推广“多学期、分段式”“淡旺季工学交替”等顶岗实习模式。引导旅游企业充分发挥重要办学主体作用，积极推动校企联合招生、联合培养、一体化育人的现代学徒制试点。

（三）坚持以职业能力培养为主线，综合职业素质教育为核心 

旅游教育不属于单纯的学科性教育，是培养人的岗位职业能力和全面素质的职业教育，是学历教育和岗位职业教育相结合培养应用型管理人才的教育。既是学历教育，又是岗位职业教育，属于“双证书”教育。在人才培养过程中，既要把科学理论传授给学生，又要坚持以培养学生的岗位职业能力和专业技能为目标。学生获得大学毕业文凭的同时，还取得岗位职业资格证书，获得岗位职业从业资格和职业能力，学生毕业就能直接在工作岗位上开展工作。 

三、高职旅游管理专业课程体系优化与创新的措施 

（一）学习教育部高职教育专科目录，明确专业对应的岗位群 

《普通高等学校高等职业教育专科（专业）目录（2015年）》是高等职业教育的基本指导性文件，专业大类对应产业、专业类对应行业、专业对应职业岗位群或技术领域，突出职业性和高等教育属性。在该目录中旅游大类（64）分为旅游类（6401）、餐饮类（6402）、会展类（6403）三个专业类。旅游类又分为《旅游管理》（640101）、《导游》（640102）、《旅行社经营管理》（640103）、《景区开发与管理》（640104）、《酒店管理》（640105）、《休闲服务与管理》（640106）六个专业。六个专业中《旅游管理》、《导游》、《旅行社经营管理》三个专业对应的岗位群均为旅游及公共游览场所服务人员岗位，衔接中职专业均为旅游服务与管理，接续本科专业为旅游管理。《景区开发与管理》对应的专业岗位群也有旅游及公共游览场所服务人员。《酒店管理》专业对应的岗位群是住宿服务人员、销售人员、商务专业人员、健身和娱乐场所服务人员。 

（二）根据学校所处区位和自身条件确定专业重点培养方向 

从目录规定来看，高职《旅游管理》专业主要是培养旅游及公共游览场所服务人员。这个范围比较广泛，但是主要是指旅行社和景区的工作岗位。每个学校可以根据自身的条件来确定专业重点培养方向。笔者认为旅游类专业院校，可以不开设《旅游管理》专业，可以细分《导游》、《旅行社经营管理》、《景区开发与管理》等专业，使培养出专业性更强的专业人才。非旅游类高职院校可以开设《旅游管理》专业，但不同的学校开设的《旅游管理》专业包含的重点专业方向可以不一样。如果学校位于旅游业发达的省级城市、学校教学资源充足的情况下，《旅游管理》专业的重点是培养旅行社方向的专门人才；如果学校位于旅游业不是很发达地区，学校开设有《酒店管理》专业和《旅游管理》专业的情况下，《旅游管理》专业的重点是培养旅行社方向、景区方向的专门人才。如果学校处于二级城市、当地酒店比较多，学校只开设了《旅游管理》专业的情况下，《旅游管理》专业就要兼顾旅行社、景区、酒店三个方向了。 

（三）校企联合进行市场调研，共同确定该专业的培养目标 

高职院校旅游管理专业的培养目标的制定单靠学校是不能完成的，需要旅游企业和高职院校进行深度合作，共同搞好市场调研。首先，要摸清旅游行业特点、人才结构、需求状况、岗位群对素质、知识、能力的要求，应该具备的职业资格等。然后，才能从宏观上把握行业、企业的人才需求与高职院校的培养现状，最后，在充分调研的基础上共同来确定《旅游管理》专业的培养目标。 

高职旅游管理专业的培养目标要从专业能力、学习能力的和方法能力三个方面来把握。专业能力是指具备从事旅游活动所需要的专门技能及专业知识，方法能力是指具备从事旅游活动所要的工作方法及学习方法，社会能力是指具备从事旅游活动所需要的行为规范及价值观念。高职《旅游管理》专业的目标培养目标为：该专业培养拥护党的基本路线，适应旅游行业服务、管理第一线需要的，德、智、体、美等方面全面发展的，具有（旅行社、导游、景区、酒店）等旅游企业工作能力，具备必要的基础理论和专门知识，具有良好职业道德和敬业精神，能胜任（旅行社、导游、景区、酒店）等旅游企业服务、管理岗位需要的，掌握技能学习方法的高素质高技能职业人才。 

（四）校企联合制定该专业的课程体系体系 

在教育部教高[2006]16号文件指导下，旅游管理专业应紧密结合培养目标，以旅游企业需求和学生就业为向导，以培养学生职业能力为核心，以考取各种职业资格证书为手段，以为地方旅游经济建设服务为载体来构建课程体系。把课程体系分成专业基本素质模块，专业基础知识模块，专业核心技能模块、专业可持续发展模块。要完成这四个模块课程体系的开发，就需要高职院校与旅游企业深度合作。课程开发既要有高职院校的教师，也要有各种类型旅游企业的总经理、部门经理、一线员工。首先，分析行业发展趋势和职业岗位任务，把职业要求的知识、技能、态度、素质与受教育者的认识、习得过程有机结合起来，组织、筛选相关教学内容。然后，共同设计课程结构，实现课程结构的模块化。其基本设计思路是：对旅游职业能力进行分解，将其中的基本知识、技能和态度确定为各个具体工作岗位的技能，确定为选择性岗位技能，设计就业方向性课程。多个核心课程模块和就业方向性课程模块的组合，构成一个旅游管理的课程体系。 

（五）《旅游管理》课程体系融入双证课程 

篇(3)

关键词 知识经济；素质教育；职业教育

中图分类号：G710 文献标识码：B

文章编号：1671-489X（2013）30-0018-03

21世纪是知识经济的世纪，重视科技、培养高素质的复合型人才是时代的基本特征，这就要求高等职业教育要全面推进素质教育，培养全面发展的高素质人才以适应经济发展和社会进步的要求。

1 高职院校素质教育的基本内容

从知识经济时代对高等职业教育培养人才要求来看，人才应具备四方面的素质，即：思想道德素质、文化素质、业务素质、身体心理素质[1]。思想道德素质是根本，文化素质是基础，业务素质是本领，身心素质是本钱，这四个方面的素质是相辅相成、缺一不可的。

德育是素质教育最基本的内容，思想政治素质是最重要的素质。没有良好的思想品德，也不可能把学到的知识真正奉献给祖国和人民，也难以大有作为。高职生必须要有坚定正确的政治立场、科学的世界观、正确的人生观和为人民服务的思想，具有良好的个人品德和修养，成为一个心智健全、人格完善的公民。

文化素质在人才的诸素质中占极重要的地位。大学生知识面要宽一点儿，不仅要学好专业知识，还要有一定的人文知识。

业务素质主要包括知识更新能力，开拓创新能力，组织、协调、协作能力，信息处理能力，社交与表达能力，适应和应变能力，理论联系实际的能力，以及外语和计算机应用能力等。

良好的身心素质应具有自信、豁达、乐观、坚强、果断、持之以恒的意志品质和人格气质，有自我调节心理状态的能力，能经受各种挫折和压力以适应社会。同时要有健康的体魄，能适应市场经济的激烈竞争，适应艰苦环境，具有充沛、旺盛的精力和热情投入到工作中去。

2 东华理工学院行知分院素质教育的思路

面对未来社会对创造性人才的迫切需求，东华理工学院行知分院原来建立在计划经济体制基础上的高职教育体制、管理体制、人才培养模式、课程内容、教学方法、教学手段以及教育观念等，都在很大程度上存在不适应性，严重影响和制约了高职生创新精神和能力的培养。面对知识经济的到来，学校在全校树立“全面育人、全程育人、全员育人”的观念，坚持以教学改革为中心，以育人为根本，积极探索素质教育的有效途径和方法，使人才培养质量逐步提高。

2.1 转变观念是实施素质教育的前提

改变传统教育思想中不适应知识经济发展要求的价值观、质量观、人才观、教师观、学生观等，使教育思想真正从专才教育转变为通才教育，从应试教育转变为素质教育，变接受式教育为创新式教育，变知识再现型学生为知识发现型学生，变学生的适应型学习为创新型学习。学校近年来为国家和地方培养了大批合格的高级专门人才，广泛受到社会及用人单位好评。

1）确定人才培养规格。学校在人才培养规格上根据知识经济对人才的需求，以社会为市场，提出培养具备“三观”“四能”（坚定的政治观、科学的世界观、正确的人生观；工程实践能力、创新能力、适应能力和审美能力）、基础扎实、专业面宽、一专多能的应用型、复合型人才。

2）完善人才培养模式。改变计划经济条件下建立起来的“专才型”人才培养模式，纠正课程体系设置方面存在的“过窄、过专、过深”的弊端，使过去那种以知识传授为主的教育模式转变为素质培养的教育模式，树立融素质教育与业务培养为一体，融知识传授与能力培养为一体，融教学与科研为一体的思想。

①逐步完善学分制。在应试教育向素质教育转轨的过程中，在精英教育向大众化教育迈进的过程中，确立学生的主体地位、尊重学生的个性发展、实行弹性学习制度成为改革的大趋势。学校实行“学年+学分制”，减少必修课，增加综合知识类选修课，拓展专业口径，向真正的学分制过渡；试行高职生导师制，加大学生的选课自由度，扩大选修课范围，允许学生跨专业修读课程；改革考试方法，实行重修制。

②加强复合型人才的培养。坚持因材施教，注意个性化教育；推行主辅修制，允许学生辅修第二专业。学校鼓励学生在本专业全部课程考核合格的前提下，根据自己的兴趣、爱好选择辅修专业，成绩合格发给辅修证书。

③优化课程结构。每个专业在课程结构设置上都形成宽基础、多方向的专业课程结构，使专业的课程设置体现出专业理论比较扎实、专业知识宽而新的特点。以培养学生的创新能力、提高学生的整体素质为指导原则，由教务处统一组织，每学期开出30多门供全校学生选修的各类素质教育课程，包括文、理、工及其交叉的综合课程。除此之外，还要求每个专业、每学期必须开设供全校其他专业学生选修的素质教育类讲座，全校每个学期开设此类讲座近百场。

2.2 教学改革是实施素质教育的关键

以培养适应知识经济和社会发展需要的应用性高级专门人才为宗旨，把毕业生的质量以及他们在人才市场的竞争能力作为学校生存与发展的生命线，构建适应21世纪的新的课程体系，推进教学改革。

1）全面修订教学计划。学校认真贯彻落实《21世纪振兴教育行动纲要》，全面推进素质教育，在开展教育思想大讨论的基础上，按照拓宽基础口径、淡化专业意识、有利于加强综合素质和创新能力培养的思路，全面修订教学计划。

①加强实验教学。加大对教学实验设施的投入和对实验室的更新改造，提高实验教学的质量。为进一步增强人才的适应能力减少课内学时，加强实践教学，对实验课进行整合，减少验证性实验，增加综合性、设计性、研究型和创新型实验，加强综合训练和社会实践。

②注意综合素质教育。在培养过程中，特别注重对学生的能力和综合素质的培养和训练。在强化学生的业务素质的同时，增加了“语言表达艺术”“大学语文”“中外文化”“社交礼仪”“中外名著欣赏”“影视欣赏”等素质教育课程。

2）深化教学改革。知识经济条件下，遵循人才市场的需要，确立学校的人才培养模式，坚持知识、能力和素质的辩证统一，通过不断地深化教学改革，保障了学校教学质量的提高。

①更新教学内容，强化实践。在教学内容上要删减过细的繁琐内容，增加实践教育的分量，更新教材，使学生更好地掌握新知识、新技能，拓宽知识面，为创新打下坚实的基础，为创新能力的形成构建完善的知识体系。

②改进教学方法，鼓励创新。积极鼓励教师大胆地进行教学方式的改革，遵循以人为本的原则，以学生为主体，以教师为主导，摒弃注入式、填鸭式的教学方法，运用“启发式”“开放式”等教学方法，注重个性化教育，培养学生“发散性”思维习惯。把科学研究引入教学过程，努力使教学过程带有研究性质。

③改变考评方法。把面向学生的对所学知识记忆和解题方法熟练程度的考核，与对学生创新能力的考核结合起来，体现知识是基础、创新是目标的指导思想。考核的方式灵活多样，具有动态性。对知识的考核采取应试的方法，对创造能力的考核可以通过实验、设计或调研等方式做出综合评价。

2.3 提高教师素质是保证

教师是学生增长知识和思想进步的导师，他的一言一行，都会对学生产生影响。教师一定要在思想政治上、道德品质上、学识学风上全面以身作则，自觉率先垂范[2]。东华理工学院行知分院师资队伍建设以提高教师思想政治素质和师德水平为前提，以提高教师学历层次为基础，以培养中青年骨干教师和学科带头人为重点，建设一支素质优良、结构合理、富有活力的高水平教师队伍。

1）加强师德修养教育。加强教师思想政治修养和先进教育理论学习，增强教师忠诚于人民教育事业的责任感、使命感和实施素质教育的自觉性。坚持开展以教书育人、为人师表、敬业爱生、乐于奉献为核心的师德教育，进一步提高教师的道德素质水平[3]。加强教风和工作作风建设，学校大力倡导广大教职员工发扬“求实创新”的优良校风，以宽阔的视野、严谨的治学态度、高效务实的工作作风、良好的思想道德修养和乐观向上、积极进取的生活态度，为学生树立良好的榜样。

2）加强教学研究，提高业务水平和学术水平。经常性开展教师英语、计算机、教学法的培训，通过进修、培训等各种途径提高教师的业务水平，鼓励教师紧紧围绕课堂教学开展教法、学法和考法研究。近两年，开展各类教研课题100多项，发表教研论文80多篇。

3 东华理工学院行知分院素质教育的着力点

3.1 思想道德教育是基础

树立正确的世界观、人生观、价值观是道德建设的方向。在学生中开展爱国主义、集体主义和社会主义教育，形成爱党爱国、关心集体、尊敬师长、勤奋好学、团结互助、遵纪守法和开拓创新的良好风尚，是应该完成的目标。

1）积极拓展思想道德教育新渠道。

①充分发挥“两课”（理论课和思想政治教育课）教育主渠道作用。爱国主义、集体主义、社会主义思想是思想政治素质的灵魂，培养科学的世界观、人生观、价值观是实施素质教育的根本。学校把“两课”的教育作为对大学生进行思想政治教育的主渠道和主要阵地，同时搞好形势与政策教育[4]。通过法律辅修、法律选修课程及法律专题讲座等法律教育，使学生不仅掌握一些重要的、基本的法律知识，而且培养出一定的法律意识。

②加强学生爱国主义基地建设，积极引导学生投身社会实践活动。组织学生到基地体验生活、参观学习，使学生受到深刻的爱国主义和革命英雄主义教育；充分利用寒暑假时间引导或组织学生深入社会，开展形式多样的国情与社会调查、科普宣传、科技宣传、文化服务和智力扶贫等活动；积极引导志愿者开展社区服务，加深对国情的了解，增强社会责任感。

2）营造浓厚的道德教育氛围。坚持把德育工作摆在素质教育的首要位置，不断加强和改进学校的德育工作。抓好学生的德育工作建设，配齐配强专职辅导员和班主任；抓好日常思想教育和“三义”“三观”（爱国主义、社会主义、集体主义；世界观、人生观、价值观）教育及无神论教育，大力提倡科学精神。以团小组或团支部为单位建立“理论学习小组”，坚持开展每周一次的学习活动，每位学生都能参与，有效扩大了理论学习的覆盖面。围绕“学会做人”，做一个《公民道德建设实施纲要》中所要求的“爱国守法、明礼诚信、团结友善、勤俭自强、敬业奉献”的人，开展一系列学习、宣传活动。如制定《基础文明公约》，开展“基础文明建设月”活动等。

3.2 文化素质教育是切入点

东华理工学院行知分院于2003年开展了文化素质教育理论与实践的研究，进一步明确文化素质教育的内涵、目标、要求、途径、评价方式等，将“第一课堂”的教学和“第二课堂”的活动相结合，给学生创造了良好的育人环境。

1）第一课堂是文化素质教育的主要渠道。在教学计划课程模块中设立了文化素质教育课程模块，并把文化素质教育贯穿于教学的全过程。加强了人文素质教育课程建设，对理工学生重点开设文学、历史、哲学、艺术等人文社会科学课程，对文科学生适当开设自然科学课程。全校已开出100多门文化素质教育课程，规定各专业学生必须在文化素质教育课程模块中至少修读12学分，其中文科与理科、工科之间交叉学科的学分必须达到8学分以上。同时要求把文化素质教育的有关内容渗透到专业课程教学中去，使学生在学好专业课的同时，也提高自身的文化素质。

2）第二课堂是文化素质教育的重要渠道。学校实行“大学生第二课堂活动素质培养资信证书”制，既建立起一种新的素质评价体系，又对文化素质进行了引导。举办高水平的文化素质教育系列讲座，举办各种文化艺术节和沙龙等，积极营造一个良好的校园文化环境。邀请知名学者、专家、作者、艺术家来校演讲，如“经贸论坛”“现代管理论坛”等已有50多位专家、教授登上论坛。引导学生阅读文化名著，提高自身的人文涵养和文化品位。学校精选了百余部文化名著作为学生文化素质教育阅读书目，推荐给全校学生，举办了“人人读好书”“五月读书节”等多次全校性的读书活动。大力开展丰富多彩的学术、科技、文化、艺术、健身、娱乐文体活动，活跃学生校园生活。全校共有各类学生社团50多个，每年定期举办学生科技文化节暨文化素质教育月活动，以及各类学术节和专题学生活动近40个，如“社团文化节”“校园拒绝”“世界大学生运动会火炬接力”等大型活动。举办运动会、足球赛、辩论赛、演讲赛、英语活动月、英语演讲竞赛、电脑节、读书会、影评等，尤其是注重结合重大政治活动和节庆日，开展富有教育意义的歌咏比赛、演讲比赛、征文活动等。组织学生参加青年志愿者活动，将爱心洒向社会。开展了“保护母亲河”“环保世纪行”“乡村采风”等社会实践活动。

3.3 创新教育是重点

知识经济的一个重要特征是知识创新和技术创新，创新性是知识经济的灵魂。创新是一个民族进步的灵魂，是国家兴旺发达的不竭动力。近年来，学校把培养学生的创新精神和实践能力作为素质教育的重点，取得了较好的效果。

1）培养创新教育机制。学校建立学生创新教育的合理机制，从专业教育和人才教育模式的选择确立，到具体的课程设置、教师队伍素质和人才培养的各个环节，相应地进行全方位、根本性的调整，给有专长的学生以更多的时间和发展空间，形成优秀学生脱颖而出的良好环境。学校加大投入，优化学生开展科技活动的条件，建立学生创新基地。

①设立学生科研专项基金。在制定《高职生科技工作实施办法》的基础上，成立了校、系两级学生科技领导小组，使科研活动有了组织和制度保障；设立学生科研基金，学校每年拨一定专款作为学生科技活动经费，使学生科研活动有了资金保障。在系学生科技工作领导小组的指导下，选拔理论基础扎实、动手能力强的学生，组织课题小组，由系里为其配备骨干指导教师，有效地保证和促进了学生科研活动的深入发展，取得了显著成绩。

②建立创新教育激励机制。学校改变以往主要以“理论考试”分优劣的激励机制，充分发挥“创新教育激励机制”的正面引导作用，建立经常化、制度化的学生科研活动评奖评优制度。学校建设各种科研奖励基金，表彰科研活动“先进个人”和“先进组织”，保护和激发学生参与科研活动的积极性、主动性，取得显著成绩的可获得创新学分。

2）多方培育科研实践基地。学校多方培育科研实践基地，如通过加强管理，开放现有实验室的办法，提高实验室使用效率；通过吸收学生参与教师课题研究，培养其科研能力；利用各类课程实习、设计等机会，进行课题研究等。开设带有研究性质的实验课、实习课和大作业；把学年论文课程设计、毕业论文、毕业设计纳入某项课题的研究之中。

3）开展科技活动。开展好课余科技学术活动，以大学生科技社团为载体，成立科技活动中心、科技兴趣小组、科普活动中心等组织。每年定期举办学生科技文化节、科技活动周，在此期间举办科技作品评审会、论文交流会，开展设计（制作）大赛和科普知识竞赛，宣传发动学生参加国家（省、部）级科技竞赛活动等，藉此来营造科研氛围，丰富学生第二课堂，不断增强学生的科研意识与创新意识。

参考文献

[1]彭坤明.知识经济与教育[M].南京：南京师范大学出版社，1999.

[2]李京文.迎接知识经济新时代[M].上海：上海远东出版社，2000.

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关键词：研究生；压力源；对策

一、引言

近年来，就业压力不断增大，很多本科毕业生为了暂时逃避就业现实，选择了读研。然而，上了研究生，仍然面临着各种各样的压力，虽然研究生作为学生，首要任务仍然是学习，但是研究生的年龄特点不同于小学生、中学生和大学生。目前迈入研究生阶段的学生，至少是二十一二岁了，生理上的成熟和心理上的成人感，都不允许他们还像之前那样心安理得地花父母的钱了。另外，他们还面临着恋爱交友甚至婚姻的人生任务。最后，即便是研究生毕业，还是要回归到找工作的行列中。因此，笔者认为，研究生面临的压力主要来自于这几个方面：学习、生活、情感、工作。这些压力如得不到足够的重视和及时疏导,必将对其身心健康造成严重的危害。

二、研究生压力源分析

（一）学习压力

研究生阶段的学习不同于本科时候的学习模式，本科阶段主要依靠课本，上课形式是讲授式的，而研究生阶段，需要查阅大量的专业书籍和中外文资料，上课也大都是讨论性的，这样，研究生从被动学习到主动学习，从机械学习到研究性学习，他们一开始觉得很不适应，而且，本来研究生在入学前就已经经过数月甚至数年的备战考研,身心俱已疲惫,成功的喜悦还没来得及细细体味,马上又要投入艰辛的学习中，其压力可想而知。

另外，大多数高校对研究生实行外语过六级、公开发表至少两篇学术论文等硬性过关指标，甚至有学校规定必须在SCI收录的杂志上才允许毕业，否则不授予学位证书，这又增加了研究生们的压力。

（二）经济压力

目前绝大多数研究生的经济条件窘迫。现在在读的研究生，一年的学费动辄上万,这对于普通的家庭来说是个不小的数目。对于已经成年的研究生,由于在读本科阶段已经给家里带来了不小的经济负担,现在仍然不能自立,在心理上接受不了；而工作过的研究生读研意味着放弃工作,放弃较稳定的收入，再加上他们上有老,下有小，生活负担很重。总之，作为成人的研究生都希望能够早日自食其力，减轻家庭的负担。

研究生经济收入来源渠道的单一是造成其经济压力的主要原因，收入来源主要是家庭供给和国家提供的每个月200元左右的生活补贴。但现在物价普遍上涨，而补助却一直不见涨，面临经济压力，大多数的研究生都选择去兼职，一方面是积累些社会经验，另一方面主要是多赚些生活费，缓解经济压力。然而，随着研究生的扩招,能提供给研究生的兼职岗位也越来越少,有些研究生即使想兼职,又苦于无处可去。兼职锻炼了人，但也耽误了不少学习时间，不善于把握就会对学习造成比较明显的负面影响。

（三）情感压力

大部分的研究生已经到了婚恋的年龄，正值婚嫁关键时期的青年人却只能生活在有限的圈子里，每天的生活基本上是宿舍、食堂、图书馆三点一线，接触人少，社交圈窄，他们感情的需要和性的需求长期得不到满足，这也是研究生群体产生心理压力的重要原因。

一些还没有找到对象的研究生看到身边的许多朋友都是成双成对,而自己还是形单影只,不免着急，再加上年龄确实日渐增长,更是迫切希望赶快解决个人问题。但是，同时心里又有一种强烈的矛盾感，毕竟，还在求学的阶段，将来到哪里工作还不确定，一切都待定，所以，他们一方面期望有男女朋友，另一方面又怕将来不能在一起。而且，即便是他们有很明确的找对象的动机，又由于长期忙于学业,交际圈子狭小，阻碍了个人问题的解决。特别是一些女研究生，读研的这几年正是她们婚嫁和恋爱的最佳时期。由于社会对男性和女性的角色定位的不同，相对于男研究生而言，女研究生面临婚恋问题的压力更大，因为女研究生还面临着生育的现实问题。发展心理学研究表明：生育的最佳年龄是23岁到30岁之间。

（四）就业压力

随着研究生扩招的不断推进，研究生已不再是“皇帝的女儿不愁嫁”了。北京青年压力管理服务中心的《2009中国大学生就业压力调查报告》中发现，硕士生的就业压力明显高于专科生、本科生和博士生。2010年大学生就业压力管理论坛上的《2010中国大学生就业压力调查报告》显示，硕士生就业压力最大。

在一般的社会认识中，学历越高越有就业竞争力，学历越高就业压力应该越小。可是，此项调查报告给出的结论却有异于既有的认识：处于学历中上层的硕士生就业压力明显高于专科生、本科生和博士生。

这是什么原因呢？与本科毕业生相比，硕士、博士无论是时间成本还是机会成本都付出更多，自己比别人多读几年书,多交几万的学费，使得很多研究生对就业的期望过高。另一方面，由于大幅度的扩招，研究生的总体数量大大增加，研究生已不再是高层次的稀有人才，而是社会就业大潮中普通的一员，他们就业时，同样要面对激烈的竞争压力。

三、应对措施

不可否认，研究生正面临着诸多压力，这些压力若得不到及时、有效的调适，可以导致许多心理问题甚至疾病。笔者在查阅有关资料的基础上，探寻出以下几种调试压力的对策。

（一）社会和学校方面

1.导师指导与研究生自主学习相结合，同门之间增加沟通，形成学习链。导师具有渊博的学识、丰富的社会阅历以及崇高的人格魅力,导师的言行举止会给研究生以潜移默化的影响。但现实生活中由于导师的教学科研工作压力很大,可能会导致与研究生交流时间不足。因此,研究生应在自主学习的同时,主动与导师进行交流,以获得导师的指导；而导师在工作科研之余,也要多给研究生以学习上的指导和生活上的关怀,真正实现导师指导与研究生自主学习的有机结合。另外同门直接可相互之间增加交流，低年级同学应主动向高年级同学取经，避免走一些不必要的弯路，从而提高学习效率，同时，也应主动帮助高年级同学做一些论文的辅助工作，比如帮助师兄师姐发问卷、输数据等。

2.学校多渠道、广范围为学生提供经济帮助。首先，优秀奖学金和基本奖学金制度相结合。在国外高校,奖学金额度都很高,全奖一般包括了学费和生活费,半奖也足可支付学费。与之相比,目前国内的高校奖学金额度和奖励面都明显偏小,绝大部分高校还一直实行“普通奖学金”制度。建立优秀奖学金和基本奖学金制度就是要既鼓励优秀学生发挥潜能,同时保持中等及中等以上研究生应有的待遇,中下等的学生则自己承担学费和生活费。其次，拓宽“三助”(助教、助研、助管)范围。“三助”是培养研究生创新能力、实践能力和负责精神，加强研究生素质教育的重要手段，在现有基础上，学校应为研究生进一步增加在教学、科研和管理上的“三助”岗位，为研究生增加实习机会的同时，又给予他们适当的工资。再次，建立合理的助学贷款制度。现在，很多研究生还要依靠贷款来完成学业，因此，政府、学校和金融机构应尽快协商制定合适的研究生助学贷款制度。最后，社会捐助也是研究生教育成本分担的重要补充渠道。随着教育改革和对外交流的加强,我国高校教育捐赠不断增长,很多的爱国企业家对教育付出了诚挚的爱心，资助一些贫困的研究生，学校要积极与这些爱国企业家联系，共同为研究生教育贡献力量。

3.搭建桥梁，创造男女研究生认识的平台。目前，网络已经成为研究生查找资料、寻求感情寄托的一个重要途径，他们愿意在网络的虚拟空间表露和敞开自己的心扉，所以占领网络阵地，设立情感讨论区，正确引导和疏通情感问题，是研究生情感教育开展的重要组成部分。另外，开展丰富多彩的课外业余联谊活动，特别是不同学校、不同专业间的联谊活动，如情感沙龙、文艺联欢、郊游等精神交流活动，扩大研究生同学的交流范围，增进同学间的友谊，提高研究生的精神愉悦感，从而促进他们的心理健康。

4.政府、学校合力帮助研究生就业。学校首先要调整专业设置，专业要以适应社会需求为目的，不要只顾眼前经济利益而不顾学科专业条件一味扩大招生，应以就业市场需求为导向，及时调节和进行学校专业结构调整和课程设置，转变人才培养模式，培养出适合社会需要的合格人才，从而从根本上帮助毕业生解决就业问题。学校可从以下几个方面帮助毕业生就业：第一，从研究生入学就引导学生关注就业，培养就业竞争意识。第二，在各个年级及不同专业开展就业指导时，应将心理健康教育和辅导内容融入到个体就业指导咨询、群体职业能力测评、求职相关讲座等活动当中去。第三，为毕业生提供丰富的就业信息和形式多样的就业指导，使研究生增加就业技能和技巧。另外，政府主管部门应该为研究生提供公开、公正和公平的就业环境。第一，加强就业市场和就业法规的建设，完善就业市场机制，预防就业过程中不公平、不合理现象的出现。第二，教育主管部门应该对专业设置进行宏观调控，限制那些办学条件差、师资力量薄弱、就业率低的院校的招生数量，避免人力、物力、财力的浪费。第三，加大自主创业的优惠力度，为到基层、西部去的学生提供更为便利的条件。

（二）研究生自身方面

研究生自身在面对这些心理压力时,注意控制情绪,理性对待。关注自己的心理健康,一旦发现心理障碍已到了自己不能解决的程度,及时到专业机构进行心理咨询。要学会自我宣泄，培养多方面的兴趣和爱好,以坚强、乐观的态度对待生活。建立良好的人际关系，存在压力时，有倾诉的对象，同时交际面广了，也会缓解情感方面的压力。在就业的问题上，与自己的导师讨论未来的职业选择,争取得到他的支持和理解。将个人的能力和职业的要求相结合、将个人的愿望与社会的需要相结合、将短期的收益与长远的发展相结合，对自身的择业目标做出一个相对科学的定位。

总之，现在的研究生面临着多方面的压力，社会、学校要重视这些问题，并积极采取措施加以疏导。研究生本人也要正视这些压力，努力减轻压力对自己身心健康带来的伤害。

参考文献：

[1]张学浪，戎向东.浅析研究生就业压力成因及调适[J].兰州学刊，2010，(03).

[2]陈光军.略论当代研究生的心理困惑及其化解措施[J].绵阳师范学院学报,2005,(03).

[3]郑霞，苗元江.硕士研究生心理问题现状[J].企业家天地理论版,2007.

[4]李继勇，王南，王景刚.研究生教育成本分担浅析[J].河北建筑科技学院学报,2005,(02).

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[关键词] 外资并购监管反垄断立法

当前,源于美国次贷危机的全球金融风暴成为全世界普遍关注的话题。然而,在这样一个全球经济衰退、股市市值严重缩水以及资本市场面临严峻考验的大背景下,新一轮的公司并购浪潮却悄然而至。老子曰:“祸兮福所依,福兮祸所伏”。金融危机给各国经济带来挑战的同时,也相应导致了公司并购成本的大幅降低,给公司并购尤其是跨国并购带来了千载难逢的良机。对于在此次金融危机中表现独树一帜的中国来讲,面对这样一种机遇和挑战并存的特殊时期,思考和研究外资并购的相关问题具有很强的现实意义。

一、外资并购监管概述

1.监管的含义

监管理论来自于经济学,主要包含监督与管理两大内容。按照《元照英美法词典》的解释,“监督”指一般性照看、主管或检查。“管理”指确定、决定或控制;依一定规则、方法或确立的模式进行调整;依规则或限制进行指导;受管理性原则或法律的管辖。参考前述定义,外资并购监管则可以概括为,国家有关职能机构,为了一定目的,依据国家法律、法规和经济政策等,利用各种手段对外资并购国内企业的行为进行主动干预和控制的法律行为。对外资并购进行监管,其实质是对外国投资者以并购方式向东道国直接投资的一种限制,根本目的在于使外资与东道国经济之间达到最佳的协调,最大限度地促进东道国经济的发展,限制外资并购的负面效应,以维护东道国的经济安全,保护该国的民族工业,发展民族经济。

2.监管的作用

外资并购属于跨国公司对外直接投资的一种具体形式,这种投资活动在为东道国带来一定的资金与先进技术的同时,也可能给东道国的市场竞争与消费者福利等方面带来消极影响。为避免和消除这种消极影响,东道国政府必然会对这种投资行为进行一定的干预和控制。对外资并购进行监管,其作用具体体现在:

(1)保护市场公平竞争。外资并购会引起东道国市场份额的变化,打破原有的市场均衡格局,对市场竞争结构产生影响。为保证长期获得高额利润,并购方往往会通过构筑市场进入壁垒,排斥竞争者,甚至会采取不正当竞争手段打击东道国企业,使东道国企业陷入困境甚至破产倒闭。为避免和消除竞争中的低效率与无效率,东道国政府必然会对此进行干预。

(2)维护消费者利益。根据威廉姆斯模型,并购方无论在并购前是否存在市场势力,一旦并购后取得市场支配地位,都将会导致消费者福利的减少,而消费者减少的福利则转化成了并购方的经济利润。因此,东道国政府会采取各种措施,减少本国消费者福利向跨国并购企业转移。

(3)保证国家经济安全。如果放任外资对一些关系国计民生和国家经济命脉的产业随意进行并购,则必然会影响东道国的国家经济安全,一旦这些产业被外资所控制,等于把本国经济发展的主动权拱手相让。这显然是东道国政府所不愿意看到的。

(4)实现国家宏观调控。东道国引资的初衷与跨国公司投资的目的并不一致。并购方追求的就是利润最大化,其根本不会考虑并购将对东道国的产业结构与发展产生何种影响。因此东道国政府有必要对外资并购行为进行适度监管和合理规范,尽可能实现并购双方利益的均衡,从而确保外资并购符合国家的宏观调控政策。

二、我国外资并购监管的基本架构

1.监管的主体

外资并购的监管主体,是指对外资并购实施监督管理的国家机构。主要包括国务院及地方政府各职能部门,即“中央政府与地方政府二级监管,国务院各职能部门在权责范围内进行审批”。具体包括:国家商务部及地方外经贸的主管部门,主要负责产业准入的审查和外资并购的反垄断审查;国家工商行政管理总局,主要负责对涉嫌垄断的外资并购行为进行审批,并由国家工商行政管理总局与地方工商行政管理局进行登记管理,同时负责垄断协议、滥用市场支配地位、滥用行政权力排除限制竞争方面的反垄断执法工作;国家发展和改革委员会,批准外资并购中的项目并购,并依法查处价格垄断行为;国有资产监督管理委员会及地方政府国有资产管理机构,负责审批外资并购中的国有产权转让和上市公司国有股权管理的事宜。其他还包括诸如中国证券监督管理委员会、国家税务总局及地方各级税务机关、国家外汇管理局等部门。

2.监管的内容

(1)主体监管。指的是依据一定的标准,判断外资并购中的外国投资者是否具备相应的法律身份和并购行为能力。

(2)准入监管。是指东道国政府对于外国投资者进入该国某些经营领域或行业,从事生产经营活动施加的控制。为了防止本国经济受外国控制,世界各国均从立法上明确监管部门有权依法对一些涉及国计民生和国家安全的领域和行业进行特别监管,以禁止或限制外资并购这些行业的企业,我国主要依照《外商投资产业指导目录》和《指导外商投资方向规定》的相关规定进行外资并购的准入监管。

(3)出资监管。为防止外国投资者进行投机性或欺诈性并购,出资监管主要体现在出资方式、出资比例和出资期限三个方面。外国投资者可以用其合法拥有的人民币或外汇出资,也可以境外上市公司的股票作为并购对价。对出资比例的监管实质上是对企业控制权的监管,在宏观上体现了我国对境内外国投资的政策导向,在出资下限方面,《关于外国投资者并购境内企业的规定》(以下简称《并购规定》)允许外方出资比例低于25%,但需在其批准证书和营业执照上加注“外资比例低于25%”的字样;在出资上限方面,对于鼓励、允许类的外商投资项目,法律目前没有最高出资比例限制,对于限制类外商投资项目,我国根据行业不同作出了不同规定。在出资期限方面,《并购规定》第16条也明确了外国投资者支付对价的时间限制。

(4)反垄断监管。外资并购在引进国外先进科技和管理经验、整合市场资源、促进企业生产要素的优化组合与产业结构调整、发挥规模经济效益、解决国有企业的现实困难等诸多方面具有积极的现实意义,但同时,随着并购规模和市场份额的不断扩大,可能导致市场力量过度集中,产生了垄断的危险,从而威胁到我国的幼稚工业和原有市场竞争秩序。因此有必要对外资并购进行反垄断监管。我国目前主要依据《反垄断法》对外资并购进行反垄断监管,以促进和维护市场公平竞争。

三、完善外资并购监管制度的法律思考

市场经济是法治经济,建立健全外资并购监管的法律规范,是法治政府规范市场的必然选择。2005年以来,随着我国经济发展的不断提速和市场准入条件的进一步放宽,外资并购呈现出规模化的趋势,我国政府开始重视对外资并购的监管立法,但与外资并购的快速发展相比,现行监管制度仍存在法律位阶不高,操作性不强,各规范之间不相衔接等问题,需要进一步的改进和完善。

1.提高立法层次

《并购规定》虽然起到了外资并购基本法的作用,但其较低的立法层次仍难以担当起统帅各相关法律的作用,此外,《并购规定》一旦与其他立法冲突,则会排除其适用的可能性,加之规章的不稳定性,可能导致外资并购风险增加,而失去外商投资。因此,针对我国外资并购活动迅猛发展以及相关立法散乱的现实, 在《并购规定》的基础上,制定法律位阶更高的《外资并购法》,对外资并购的含义,外资并购的主体,外资并购的产业导向,外资并购的方式,外资并购的待遇,外资并购的审查,外资并购的法律适用与法律责任等重大问题作出全面和原则性的规定,从而为外资并购行为提供权威和可行的规范,也为制定其他相应的配套法规提供依据。同时也要充分考虑该法与现有公司法、证券法、国有资产保护法、税法等法律之间的协调配合,避免法律冲突和重复立法。

2.有效运用产业政策

产业政策是直接体现国家宏观调控意图的宏观经济政策,外资并购中国企业必须符合我国国民经济发展战略和国家产业政策的要求。运用产业政策对外资并购进行引导是各国政府的通行做法。如前所述,我国目前还没有专门的外资并购产业政策,在外资并购准入监管方面沿用的是与新建投资(或称绿地投资)同样的产业政策。从实际情况来看,我国有些产业虽然允许外资进行绿地投资,与国内企业公平竞争,但对于外资并购的方式,却应加强规制,以保护国内企业和我国的经济安全。反之,有些产业出于吸引外国资金和技术的考虑,可以允许外资进行并购,但由于国内市场饱和、生产力布局等原因,却不鼓励外商绿地投资。因此,外资并购的产业政策有必要进一步修正和完善。对此,可以借鉴国际上其他国家的经验,制定单独的外资并购产业政策,或者在现有的《外商投资产业指导目录》中增加专门适用于外资并购的内容,明确外商可以参与并购的产业领域,防止外资并购造成对我国经济安全和市场结构的不利影响。

3.强化国有资产保护

当前市场结构中,与外资并购资本的进入相对应的主要是国有资本的退出。进一步强化国有资产的保护,防止其不当流失,是完善外资并购监管制度的一项重要内容。2009年5月1日起实施的《中华人民共和国企业国有资产法》,针对企业国有资产管理和监督中的突出问题,明确了监管的基本原则,健全了监管的体制机制,对关系出资人权益的重大事项规定了严格的监管程序和要求。但该法仍过于原则和线条化,存在着操作性不强的缺陷,给监管部门对国家出资企业的监管带来困难。

4.优化反垄断体系

作为一部具有导向性意义的法律,《反垄断法》的抽象性和原则性是不言而喻的。因此,反垄断体系的有效和优化,不可避免地将依赖于完备的配套法规和措施。加快制定《反垄断法》的实施细则,明确外资并购审查的实体和程序标准,补充豁免制度,细化听证等制度,对于加快建立和维护自由公平的市场竞争秩序,最大限度地保护社会整体经济效益,实现社会资源的有效利用,具有紧迫的现实意义。同时,在《反垄断法》的原则指导下,出台相配套的《并购指南》,就可以以指南的方式明确并购规制的执法标准和分析框架,综合考虑并购对相关市场所可能产生的反竞争效果,以及具有抵消反竞争效果的购买力、效率、破产企业抗辩、维持有效竞争的进入等因素,最终决定一项并购是否严重损害有效竞争。虽然指南不是法律,不具有法律的约束力,但通过指南,行为主体可以预测到什么样的外资并购可能会受到反垄断机构的干预,加之指南所确定的标准比较具体,因而更具有实践意义。《并购指南》可以极大地提高外资并购反垄断执行的透明度,帮助执法部门和参与并购的主体了解并购政策。监管部门也可以根据每起并购行为的特定事实和情况合理、灵活地运用指南的标准。此外,当国家的整体战略和经济目标发生变化时,也可以通过不断更新并购指南,有效指导执法机关和并购参与者的行为。

参考文献:

[1]彭俊:《外资并购中的监管制度分析》.上海交通大学硕士学位论文,2007年3月

[2]张天桥:《跨国并购与东道国政府监管的互动博弈》.载《经济论坛》,2004年第16期

[3]蔡红:《关于完善我国外资并购监管法律制度问题》.载《南方经济》,2001年第10期

[4]孙晓敏:《外资并购投资准入监管研究》.载《甘肃政法学院学报》,2005年3月

[5]龚雯:《新《并购规定》使外资并购门槛提高》.载《人民日报》,2006年08月11日