地方金融风险防范精品(七篇)

序论：写作是一种深度的自我表达。它要求我们深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隐藏在内心深处的真相，好投稿为您带来了七篇地方金融风险防范范文，愿它们成为您写作过程中的灵感催化剂，助力您的创作。

篇(1)

一、新常态下的金融风险分析

在经济发展新常态的经济发展背景之下，金融风险在原有的风险之上又显现出了新的风险。总的来说，当前金融行业面临的风险主要来自于区域性和系统性两个方面。

来自区域性的金融风险主要包括产能过剩风险、地方债务风险、房地产市场风险三大金融风险。产能过剩风险主要是由一些占用大量资金却不合理利用的企业带来的风险，它们高消耗、提高坏账率，增加了银行行业的不良资产，造成企业融资难等情况，资金断裂更是给金融业发展造成打击。地方性债务风险则是由于地方性债务在国家政府的财政预算之外，地方政府财政与融资平台、金融机构贷款等平台合作，假若其中的一个环节出了问题则会出现连锁反应，继而转变成为系统性的金融风险。而房地产市场风险主要是当前房地产市场整体上处于供过于求的状态、房地产的销售处于低迷状态，房地产在占用大量的资金之后却销售下滑，这就给银行、金融机构带来巨大的资产承受风险。更严重的是，房地产市场风险影响的不止是金融行业的发展，还影响着我国社会经济的整体发展。

在经济新常态发展之下，系统性的金融风险主要表现在银行信用风险以及影子银行信用风险两方面。近几年来随着经济的发展，贷款数额逐渐增大，同时出现了许多不良贷款情况。不良贷款数额的增加使得银行信用处于高能风险预警。另一方面，近几年影子银行的发展规模逐渐扩大，但是由于金融监管工作不到位，影子银行造成的风险越来越明显，其风险发生概率也远高于商业银行。一旦影子银行发生金融危机，则会导致资产泡沫，资金链断裂，进而造成经济连锁反应。

二、新常态下金融风险防范的策略

正如上文所分析的，当前新常态的社会经济发展背景之下，金融行业面临着来自区域性和系统性两方面的风险，所以加强金融风险防范是十分重要的。接下来将为新常态下金融风险防范提供几个策略措施供金融行业管理者参考，来推动金融风险防范机制的建设与完善。

篇(2)

关键词：金融风险；成因；对策

中图分类号：F830

文献标识码：A

文章编号：1006-1096(2002)05-0079-03

随着我国加入WTO和我国金融体制改革的不断深入以及金融业务领域的日益拓展，金融业面临的竞争与挑战及经营管理中的风险因素日益增多，金融风险也日益受到人们越来越多的关注，如何规避和防范金融风险已成为当务之急。然而，要想有效地控制和化解金融风险，防止金融危机的发生，就必须对我国现阶段金融风险的现状和产生的原因有一个准确的认识，从而才可能制定出有力的措施加以应对。因此，认真研究当前金融风险的成因及防范和化解对策，提高央行的监管水平，维护金融稳定具有重大的意义。

一、金融风险的成因

金融风险源于经营金融业务过程中的各种不确定性因素，是多年积聚起来的国民经济深层次矛盾在金融领域的综合反映。其产生原因是多方面的，既有客观方面的，也有主观方面的，既有外部环境的影响，也有金融内部管理方面的原因。总的来看包括以下几个方面：

1.金融逐步走向市场化，但人们的风险意识和法制观念淡薄，违规违章经营是造成金融风险的重要原因

随着金融体制改革的不断深入，金融逐步走向市场化，金融风险问题也随之突出起来，这是不以人的意志为转移的。然而，人们在计划经济时期形成的陈旧的金融观念尚难以根本转变，特别是金融风险意识远未树立起来，一些错误的观念在人们的头脑中根深蒂固。有的人还认为，办银行是只赚不赔，银行吸收存款、发放贷款，赚取利差，做的是无本生意，无风险。有的甚至认为银行的钱是国家的钱，亏了是亏国家的，银行亏损国家承担，国家也绝不会让银行倒闭。因此，一些企业千方百计逃避银行债务，向银行转嫁经营风险，一些银行经营者也同样缺乏风险意识，重业务拓展、轻风险防范，以为贷款放得越多越好，业务做得越大越好，盲目扩张业务，不惜血本揽储，置银行风险于不顾。更有甚者，热衷于违规账外经营，导致金融秩序严重混乱。且由于账外资金大部分又投向高风险的行业，形成呆账，无法收回，形成大量的不良债权，潜伏着巨大的金融风险。这些都表明，风险意识和法制观念淡薄，不规范运作是引发金融风险的重要因素。

2.银行迈向商业化，但银行商业化经营的外部环境条件尚差

一是行政干扰仍然存在。以前，银行充当着政府的出纳，现在银行的商业化要求拥有充分的经营自，不再充当政府的出纳。但又由于政治体制改革滞后，一些地方政府仍强令商业银行贷款、直接干预银行经营业务的现象时有发生；二是企业对信贷资金“强依赖、软约束”没有根本改变。由于企业改革滞后，尚未真正建立起“自主经营、自我发展、自负盈亏、自我约束”的机制。一方面企业盲目扩张的冲动非常强烈，对银行信贷资金的依赖性很强，长期依靠银行供血维持生存的局面基本没有改变；另一方面，企业经济效益普遍不理想，偿债能力弱，信用观念淡薄，偿债约束软化，银行信贷资产本息难收；三是金融机构之间过度竞争。由于管理失控，近年金融机构急剧膨胀，超过经济发展需要。这些都造成金融资产高风险的状况，给金融业带来了潜在的风险与危机。

3.金融机构业务迅速扩张，但风险防范机制还很不健全，造成金融风险失控

主要表现在：一是城乡信用社、证券、信托等地方法人机构，数量多、规模小、资金实力弱，风险防御能力弱；二是金融机构内部监督制约机制不健全。地方法人机构多数股东社员大会、董事理事会、监事会名存实亡，经理权力失去制约。国有商业银行近两年在强化一级法人体制，健全内控机制和风险管理制度方面迈出了较大的步伐，推行了授权授信制度、审贷分离制度，实行垂直稽核体制，制定了经营管理一系列禁令。但内控机制尚未健全，特别是前几年的金融混乱 留有严重的后遗症；三是风险的补救机制尚未建立起来。我国还没有建立起存款保险制度，金融机构在市场上基本上只“进”不“出”，对存在的问题一般采取国家包下来的方式去化解；四是由于一些管理者认为发展市场经济就是放权搞活，把分支机构视为独立法人，加上金融混业经营，管理混乱，使金融风险失控。

4.银行内部管理和内控机制不健全，造成大量的潜在风险

内部权力的相互制衡及相关岗位职责的互相制约是保证银行贷款质量，降低金融风险的坚实基础。但从目前金融机构经营管理情况看缺乏科学、严密、有效的内部相互制约机制，包括贷款审批、发放、资金支付在内的一些金融业务活动。制度约束不严，有关人员有章不循，违规操作，执行制度不规范，成了产生金融风险的内部漏洞。而且，一些从业人员素质低下，管理工作跟不上，对金融风险的严重性认识不够，风险控制不健全。商业银行长期以来重展业，轻管理，有些规章制度形同虚设，为了追求本单位、本部门和小团体的利益，冒风险违规经营，加剧了金融风险。

5.人民银行的风险监管力量比较薄弱，金融监管机制不健全，缺乏力度和权威

我国中央银行金融监管机制不健全，缺乏力度和权威。我国央行信贷资金管理和金融监管工作一直偏重于业务范围的规模控制和市场准入的机构批设，而对提高国有商业银行资产质量，防范金融风险监管不够。也无法对商业银行的风险作出灵敏的反应。尤其是在当前银行、保险、证券、信托混业经营的情况下，更加大了风险防范的难度。这些情况目前虽有一定的改观，但因监管法制不全，监管手段不硬，监管体制不顺，行政干预过大，以及员工素质不高，风险防范和控制能力还相当薄弱。在监管手段上，现有的金融法规缺乏相应的实施细则和司法解释，司法程序和执法主体不明确，操作难度大，加之行政干预大，有法难依，违法难究。特别是对社会乱办金融、非法集资等问题，央行的监管更是显得力不从心，对金融分支机构的风险控制和救援手段更是空白，辖区法人机构(如城乡信用社)一旦发生支付危机，既无存款保险制度支持，又无央行给予资金援助，很容易诱发大规模的挤兑及至区域性的金融风险。

三、防范和化解金融风险的主要对策

防范和化解我国的金融风险，必须针对我国金融风险的特殊性，采取相应的措施和对策。对于潜在的风险着力于防患未然，对已形成的金融风险力争化解，降低风险度。

1.深化国有企业和国有银行的产权制度改革，理顺银企关系，增强企业偿债能力，使银行和企业真正成为自主经营、自担风险的市场法人主体。因为国有商业银行的风险实质上是国有企业风险的转移，要防范和化解国有商业银行的风险，从根本上讲是要解决国有企业的风险问题。为此要着力解决两个问题：(1)要积极推进现代化企业制度改革，完善银行和企业对国有产权的制度，解决银行和企业的激励约束问题。(2)要加强商业银行特别是非银行金融机构的内部控制制度建设，完善以风险管理为核心的资产负债比例管理制度，促进其自律机制的完善和金融监管微观基础的健全。同时要加大金融机构内部稽核监察机构的建设，充实力量，以预防意外事件的发生所造成的损失。

2.分离商业银行的政策性业务，减少政府对商业银行的过分干预，界定现有金融风险损失的归属，合理解决历史遗留问题。对于政策性业务造成的风险损失，由国家承担；属于经营性风险造成的损失，应由金融机构自己承担；对于国有企业经营不善造成的损失，应防止其向银行转嫁，硬化企业预算约束。继续深化税制改革，避免信贷资金财政化。对于目前银行对国有企业的不良债权，可以考虑采用债转股以及资产证券化或组建国家特种清债信贷银行等方式解决。

3.制订货币财政政策时应考虑防范金融风险问题，防止金融风险随货币政策的松紧而周期性扩张。大力发展国债市场，为央行公开市场操作提供基础，减少货币政策的负面影响。尽快制定并实施合理消化包袱的财政金融政策，且政策的制定应兼顾各方面的权益，应把握在各方承受能力限度内。

4.加快金融市场建设和发展，使之在发展中逐步规范和完善。(1)扩大股票和公司债券市场规模，丰富金融产品的品种，改善市场结构。(2)增加金融市场的透明度，规范金融市场信息披露程序，建立健全资信评估体系，降低市场信息成本。(3)加快金融市场尤其是证券市场的立法，健全相关法律法规体系，尽快改变金融市场法律法规不健全的现状。

5.借鉴国际上商业银行通行惯例，规范我国银行信贷操作。并在此基础上大力发展我国的投资银行，建立产权交易市场，规范股市ST、PT制度，让经营不善的企业和金融机构及时退出市场，使金融风险及时化解。

6.强化风险预警管理，层层落实风险防范责任制和预警制度，防患于未然。对金融风险要提前做好预防，要制定金融危机的处置预案，明确各自应承担的责任及处置危机的方法步骤。一是要充分做好存款支付的准备工作，按规定交足准备金，留足备付头寸；二是要建立多道防线，各金融单位要保持必要的资金流动性，立足自身解决支付问题，要层层建立金融风险防范准备金；三是要层层签订风险防范责任制，实行风险防范分级负责，把风险防范和化解落实到实处。

7.加强央行对金融机构的监管。(1)应把防范和化解金融风险当作一个系统工程，在充分调查的基础上科学评估风险状况，不断完善防范金融风险的方法和手段，转变政府职能，改变监管方式；(2)要加强对金融机构法人代表和主要负责人的管理力度，严格任职资格审查管理，对经营管理不善造成重大金融风险的，严格依法追究法律责任；(3)应依法管理金融机构的市场准入和市场退出，严把准入制度，建立健全金融机构接管、终止、兼并、破产、清盘、拍卖办法。坚决、彻底地取缔非法金融机构和非法金融活动；(4)应提高金融监管当局的管理水平和管理能力，保证市场交易的公平、公正、公开的原则；(5)建立完善的监管体系，积极防范金融风险，在微观上逐步放松金融管制，在国际上加强金融监管的合作。另外，要适当赋予央行分支行必要的风险救助手段，当辖内法人金融机构发生紧急情况，能给予必要的救助，如经批准动用存款准备金或发放抵押贷款，解决支付危机，防止引发区域性金融风波。

8.积极稳妥地推进金融体制市场化改革，合理选择市场化改革次序。(1)先充分发展股票市场和公司债券市场，实行利率市场化。由于目前股票和债券市场还不够发达，我国企业融资主要还是依靠银行间接融资，居民的资产选择也主要集中在银行存款上，如果放开存贷款利率，银行就会利用其在金融市场上垄断地位而把利率抬高到市场均衡利率以上，导致贷款的道德风险和逆向选择加大，金融风险增加。如果股票市场和债券市场较为发达，企业就可以自由选择直接融资或间接融资，减少对银行贷款的依赖，这样，银行就无法控制市场利率，从而减少道德风险和逆向选择，进而降低贷款风险，增强银行的安全性。(2)先实现利率市场化，后实行货币自由化(资本项目可自由兑换)。如果利率还没有实现市场化就实行货币自由化，当短期资本大量涌入时，央行只能采取收缩货币供给量来抵消其影响，这将会给国内经济带来负面影响。如果实现了利率市场化，当国外短期资本流入时，国内货币供给量将增加，利率会自动下降，从而抑制短期资本的流入，而不会对国内经济造成不良影响。(3)先实现长期资本自由流动，再实行短期资本自由流动。这是已被1997年的东南亚金融危机证明了的。

综上所述，我们要稳定金融，就必须在国际、国内经济发展的大环境中，深化改革，全面建立金融风险管理预警系统。

On the Causes of China‘s Financial Risks and the Countermeasures

XU Wei-zhong(Henan Institute of Finance Management, Zhengzhou 450008, China)

Abstract:Financial risks derive from various uncertainties in financial operation. Causes can be either objective or subjective factors, external environment or internal management. Under the current socialist market economy, financial risks are inevitable due to unpredictable market changes, increasingly fierce competition, imperfection of competition rules and other uncertainties. Thus, it is of great significance to study the causes of the present financial risks and acquire countermeasures in order to achieve a financial stability.

Key word:financial risks; causes; countermeasures.

(责任编辑：书明　责任校对：蜀丹)

篇(3)

【关键词】房地产；金融风险；金融创新

目前，房地产业己经成为我国国民经济发展中的支柱型产业，对于国民生产总值的贡献将近20%，并且有力带动了包括水泥、钢铁等相关行业的发展。房地产信贷规模较其他行业来说大得多，自然它的风险也会大很多。由于我国目前的金融市场发展的还不是那么完善，房地产行业一旦转变为不良资产将成为整个金融行业的隐患。

1 造成房地产金融风险的成因

1.1 微观原因影响房地产金融

1.1.1房地产融资对银行的过于依赖性

这样的现象在我国经常出现，当房地产开发商自身的资金不能满足投资时，银行贷款成为资金获取的主要方式。这种做法就会让银行承担很大一部分风险，最终可能牵连国民经济的发展。

1.1.2借贷人信息不属实

有一些开发商为了获得个人利益，常常会在借贷时提供不真实的信息，又因为导银行的贷管理技术落后，导致银行不能准确地对借贷人真实的经济实力进行判断。更有甚者挪用贷款资金，这样就直接加大金融风险扩张。

1.1.3 房地产企业之间的恶性竞争

今年发现在房地产行业垄断行为屡见不鲜，存在违规操作，这样的恶性循环必然带来金融腐败，是房地产贷款信誉大幅度下降。

1.2 宏观原因影响房地产金融

首先，政府政策取向存在误区，中央政府虽制定了一系列稳定房价的措施，但是地方政府作为独立行政部门主要以政绩、财政收入为其核心利益，因此它们在执行中央政府的政策时难免会大打折扣，使得中央政府措施在地方政府没有完全按要求实施。

其次，我国经济正处于转型时期，还没有达到市场经济的阶段，在此期间会出现很多的制度转变期的问题。早期的制度在逐渐解体，新的制度建立还不够完善，这是导致种种现象产生的最根本原因。

最后，我国汇率的逐年下调导致开发商失去对房地产行业的投资兴趣，因此房地产的不确定性变得更为严重。

2 防止房地产金融风险的举措

2.1适当调整金融机构现有制度

房地产行业的一大特点就是变化很快，而对于目前的房地产金融机构赶不上其变化。对风险防范做的不够完善，滞后于当今市场经济的变化形势。致使金融机构不能提前预知风险的存在。当金融危机到来时没有积极的应对方案来解决问题。对于银行机构应该尽可能去发展一些科学的借贷管理方法，建立可靠性强的风险评估体系。

2.2 树立风险防范态度

为了降低金融风险投资，做好房地产周期性变化规律是很有必要的，发现市场变化的普遍规律，才能制定出匹配的管理制度，达到最佳利用社会资源配置。政府部门要加大对房地产行业监管力度，采取相关法律法规来改正和补充市场经济中可能出现的问题。

2.3 融资方式的探索

对于银行必须加强对借贷企业的筛选工作，首先要选择实力强、品牌大、信誉度高的房地产行业进行发放贷款，能做到准确的引导市场发展，风险降临时能够运用防范措施及时解决问题，将影响缩减到最小。

2.4 建立完善的法律与法规

建立法规推动房地产行业正规有序的良性竞争，凡是经过相关部门审批具有资格的企业都可以参加到竞争当中，中央银行是这场竞争当中的严格监督者。对于违法竞争行为要严惩，例如非法垄断、资格欠缺的房地产企业。这样才能有力地消除不良影响，保证金融业务健康发展。

2.5 增强全民社会信用

只有全民共同努力才能效地制止开发商及个人不讲诚信的恶行扩散，这与良好的社会信用环境很大关系。运用法律严惩那些没有诚信的开放商只是一种必要方法，培养他们的社会信用感，让其在思想上转变才是根本目的。这样才能积极改善房地产贷款的安全性。

3 对中国房地产金融创新体系的建议

虽然改革开放以来，我国房地产金融进步显著，但是目前房地产仍然存在诸多问题。比如市场的需求旺盛，导致房价不断高涨。这种房价快速上涨是巨大的金融风险到来的前兆，一旦资金运转不警惕，将会给我国金融系统带来巨大的影响。

3.1 加强房地产金融创新理念

我国应该借鉴其他国家的房地产金融管理的一些先进管理措施并加以合理地、高效地运用。要以不断创新为管理目标，不但要为达到高效、统一的金融管理体制而努力，还要为了能够稳健地运行房地产金融体系，丰富监督管理全面的内容而奋斗，最终达到监管政策、结构体系、运营状况具有统一性。所以加强房地产金融创新理念对于房地产金融系统稳定是比较迅速有效的一项措施。

3.2 完善房地产金融体系

不断完善房地产企业相关制度是房地产金融的必要条件，可以从组织构架、共荣机制、责任制等方面入手。对于从业人员和管理者要有足够的金融创新意识，能够掌握市场的运作和具备丰富的实践经验。

3.3 对住房抵押继续实行抵押贷款证券化

抵押贷款证券化在我国正处于尝试阶段，还没有成熟应用，很难满足市场的需求。应对银行抵押贷款公司管理的住房抵押贷款有时间长、现金数较大、风险系数高等特点。目前我国证券产品相对其他国家比较少，因此加强住房抵押贷款证券化对于解决这些问题很有利。

3.4 坚持推进房地产金融业务创新

我国的经济实力正处于全面上升的时期，面对房地产价格的调整压力，中国要坚持以房地产金融的创新为总体方针，顺应经济发展的浪潮，经过不断的自身努力与坚定不移的探索精神，创新出具有中国特色的房地产金融业务。

4 总结

在我国国民经济迅猛发展的时代，政府对住房制度采取有利措施，使得房地产行业正在稳步、健康发展，并且已经成为国民经济发展中的重要组成部分。同时它有具有具有资本密集、体系复杂和高风险的特点，因此，培养对房地产金融防范意识，不断完善防范房地产金融制度。在未来的发展道路上，需要我们持之以恒的去探索，又有做好房地产金融风险的防范工作，国民经济才能得到稳健的发展。

参考文献

[1]罗琛阳，孙园园.次贷危机给我国房地产金融风险防范的启示[J].中国集体经济，2010（16）.

[2]杨爱梅.房地产金融风险防范与制度创新[J].财经界，2012（12）.

篇(4)

关键词：房价过度波动；系统性金融风险；风险防范

基金项目：河南省教育厅2015年度人文社会科学研究项目：“基于房地产价格波动的系统性金融风险防范研究”（2015-QN-227）

中图分类号：F83 文献标识码：A

收录日期：2016年11月1日

一、研究背景

2013年5月24日中国人民银行的《2013年中国金融稳定报告》称，建立存款保险制度的各方面条件已经具备，内部已达成共识，可择机出台并组织实施。通俗理解就是，国家不再为储户在商业银行的存款兜底，允许银行破产倒闭，一旦有银行破产，储户的存款将由存款保险机构赔偿，但赔偿有一定限额。“一石激起千层浪”。这一报告的，意味着银行在进行经营时不能只是肆无忌惮地追求利益而不承担风险，不再是“大而不能倒”。这就更加刺激了原本由于房价波动所导致的系统性金融风险，加大了银行破产的风险甚至整个金融系统的震荡。2016年全国多个城市“地王”频现，推高了土地价格的同时，也带动了周边房价的猛窜。乔国荣（2013）认为，城市间的房价也具有一定的相关性，越是大城市，这种相关性就越加明显。并且这种相关性还有着逐年越来越强的趋势。一个地区的经济发展水平越高、经济增长越快、产业结构越合理、就业率、收入水平和投资水平越高，财政收入越多、金融形势越好，房地产市场需求就越大，房价总体水平也越高；反之，房价总体水平越低。李瑞红（2011）认为，由于过度投资和投机导致我国房价上涨过快，允许采用按揭贷款以及政策调控不力又助推和放任了我国房地产过度投资与投机。人们买涨不买跌的心理，“首付贷”的出现更是刺激了民众脆弱的购房欲望和投资投机欲望，加上从众心理和开发商捂盘惜售造成的人为恐慌，使原本就刚需的房地产市场更加火暴，房地产的泡沫导致房价波动，房地产又是我国经济依赖性很强的产业，房价关乎民生，房地产的稳定发展对于我国金融系统的稳定发展具有重要作用，因此要防范由于房价过度波动所导致的区域性以至于大规模系统性金融风险的爆发。

二、我国房价过度波动原因分析

（一）近年来主要城市房价趋势分析

1、全国商品房销售价格趋势分析。由图1可知，我国商品房销售价格最近两年走势看似相对比较平衡，基本上是在6，100元/平方米～7，800元/平方米之间，呈现逐渐上涨的趋势，波动还是比较大的，两年的涨幅为27.87%，房价上涨幅度比较大，年均涨幅为13.08%，已经超出了10%的区间范围，存在严重的泡沫。（图1）

2、我国主要城市商品住宅销售价格指数趋势分析。由图2可知，我国几大城市房价波动剧烈，区域性金融风险比较高，而我国城市间房价存在联动效应，在国家和各区域核心城市的辐射效应下，有可能推动周边城市房价的上涨，并逐渐形成全局性的房价泡沫，系统性金融风险随之累积（陈雪楚等，2012）。因此，要注意防范城市间房价联动效应所造成的区域性金融风险，坚决守住不发生系统性、区域性金融风险底线。（图2～图5）

（二）我国房地产价格过度波动的原因

1、居民刚性需求推动房价上涨。“想要乐业，必先安居！”中国人历来有安居乐业之说，即“居者有其屋”，安身立命之所非常重要，加上我国广大中小城市正处在城市化进程加速发展时期，城镇化建设使得城市人口不断增加，导致住房需求增加，城中村改造迫使大量进城务工人员租房成本大增，转而购房需求激增；每年新增大量毕业生，这一部分人均成为了购房需求潜在的主力军；保障性住房申请门槛限定了没有商品房又不符合申请条件的“夹心层”无法享受这一政策。房少，人多，根据供求定理，需求激增，必然导致价格上涨。

2、商品房开发成本不断提高是房价上涨最直接的原因。各地的土地出让金剧增，导致全国地王频现，2016年8月全国单宗土地超过10亿元的地块合计有45宗，其中溢价率超过100%的地王高达30宗，溢价率最高的甚至达到546%。据中原地产最新数据显示，2016年上半年，全国50个城市土地出让金高达9，655.9亿元，同比增长38.5%。再加上劲增的拆迁安置费、多部门收费乱象的前期工程费，导致楼面价格超过了相同地段现有房屋的销售价格，再加上建安成本，大幅度推高房价，并带动周边房价的大幅上涨。

3、商品房存在投机炒作和过度投资投机现象。房地产开发商惜售捂盘现象严重，人为造成无房荒，“五证”不全甚至“五证无一”即违规排号抢购甚至摇号的情况，让买房者生出“抢到就是赚到”的乱象。加上股票“猴市”行情，房地产市场热钱激增，大众看到了投资房地产的超高收益比，比如郑州市一楼盘2016年7月份价格为9，800元/平方米，10月份单价上涨到了13，600元/平方米，短短几个月即可赚取高达近40%的收益，投资收益率之高，时效性更强，网上甚至出现了“温州老板千人大厂利润不及妻子1人炒房所赚”的言论。

4、个人住房贷款成了房价上涨的助推器。中国人民银行2016年三季度金融统计报告显示，前三季度人民币贷款增加10.16万亿元，包括了个人住房按揭贷款的“住户部门中长期贷款”增加4.2万亿元，而前三季度个人住房贷款增量占全部贷款增量的35.7%。利用住房贷款这种高杠杆操作方式，购房者只需首期支付少量资金，通过按月支付房贷的形式，撬得高收益，再加上“首付贷”这种违规贷款方式，杠杆收益更是畸高。

三、防范房价过度波动引发的系统性金融风险的建议

在2015年政府工作报告中指出，2015年积极应对金融领域的多种风险挑战，守住了不发生系统性区域性风险的底线，维护了国家经济金融安全。而2016年房地产市场风云变幻，房价波动异常，金融风险防范压力依旧很大，因此笔者建议可从以下方面着手防范系统性金融风险：

（一）稳定政府调控措施与力度。政府在整个房地产市场中起到了非常重要的引导作用，调控房价一定要稳健地实施，调控措施要得当，避免出现房价涨得过快就打压，房价下跌、房地产市场萎靡就出手救市，频繁“打压救市打压救市……”，调控政策要保持连续性，坚定通过调控房价来严格防范系统性金融风险的决心，既要控制金融风险，又要预防房价过度波动对人民生活的影响，不使房价成为人民之累。

（二）完善土地市场供应，改革创新土地管理制度。一是界定农用土地产权属性，坚守18亿亩耕地红线不支援的前提下，减少地方政府利用农用土地寻租的空间；二是进一步完善中央与地方对土地出让金的分配方法，严禁地方政府单纯以抬高土地出让金形式追求财政收入最大化，对于部分地方政府为实现财政收入最大化不断助抬土地出让金的，则全部土地出让金收缴中央、统一管理。对于土地出让金畸高地块，溢价率超过200%则实行政府限定房价；三是改革创新土地管理制度，对于已拍卖土地应在规定期限内开工建设，逾期则收归国有，重新拍卖，并对涉事企业进行处罚，比如一定期限内不允许参加土地竞拍等。

（三）密切关注信贷风险，建立多元化房地产融资机制。目前，我国房地产行业融资渠道单一，以间接融资为主，银行贷款占比较大，50%以上资金均来自于银行贷款，债券融资、股权融资比例很少，自有资金比例远远低于国家规定的30%的比例，加上个人买房按揭贷款，信贷风险比较明显。因此，应进一步强化房地产信贷风险管理，密切关注各类信贷风险，评估各类贷款的风险等级和变动走势，严格进行贷前审查、贷中管理、贷后追踪制度；建立多元化的融资渠道，改变单一融资模式，可通过股票融资、资产证券化、债券融资、房地产金融衍生工具等多种方式，降低信贷风险。

（四）完善保障性住房制度，平衡住房供给模式。完善基本住房保障制度，加强保障性住房建设，实施房地产宏观调控，完善多渠道住房供应体系，通过金融创新或结构性减税提高住房刚性需求群体的住房支付能力，而对于既不符合保障性住房申请条件，又没有能力购买商品房的“夹心层”，政府应进一步规范经济适用房和限价房的覆盖范围，并严厉打击违规违法取得经济适用房和保障性住房的行为，使百姓真正的居有定所，安居乐业，以稳定房价，使金融风险控制在可承受范围之内。

主要参考文献：

[1]乔国荣.城市间房价相关性与系统性金融风险防范探讨[J].中国市场，2013.36.

篇(5)

关键词：非银行金融 机构监管 金融风险 防范问题

非银行金融机构主要包括以下几种机构，分别是存款类机构、证类机构、保险类机构、以及其他一些机构，与银行金融机构相比，非银行金融机构的经营方式更为灵活多变，而且其服务以及外汇融资方面都更为广泛，再加上其业务方面种类也比较多，所以，对我国银行金融业的发展具有不可忽视的作用，但由于我国银行金融业发展起步较晚，而且相关的法律制度以及自律管理制度都有所滞后，这其中还存在一定的风险可能性，因此，对于非银行金融风险的防范必须要引起加大重视。

一、金融风险的类型划分

在所有的金融风险分类中，信用风险是金融风险中最重要的一点，非银行金融机构的成立与发展更为不易，其发展过程中最主要的风险之一也是信用风险。从系统方面划分，金融风险可分为系统金融风险与非系统金融风险，系统金融风险主要是指不同的政治或是经济因素带来的整个金融体系带来的“多米诺骨牌”效应，而非系统金融风险主要是指因为客户自身毁约或是经营管理不善带来的资金风险。如果是从另一方面的划分来说，金融风险又可划分为微观层面的风险以及宏观层面的风险，微观层面的风险主要是指由于机构管理经营不善、决策失误或是其他方面的一些问题所带来的金融风险，而宏观方面的风险主要是指机构自身管理制度的缺乏以及宏观调控的失误带来的金融风险。

二、非银行金融机构监管与金融风险问题

（一）非银行金融机构设置与市场需求不相符

一般来说，非银行金融机构建立的前提条件应该是在适应市场经济需求的基础之上的，但在实际的机构设置上，并没有充分考虑到实际的市场需求，在设置非银行金融机构时往往容易陷入“逆向思维”的误区，尤其是在证或是信托机构设置时，会出现严重的机构设置与实际的市场需求不相适应的状况。一旦设置的机构与市场经济不相符，那么就很容易造成机构的盲目性，比如以信托机构的设置为例，信托机构在我国现有的银行或是财政部门都有设置，但是普遍存在现象就是信托机构的设置在短时间内迅速增多，这种不考虑实际市场需求，盲目增设信托机构的做法使得有限的业务量在短期内成为争抢对象，而且还会造成各家机构为了生存与发展，出现机构之间相互盲目竞争的现象，这种现象只会给非银行金融机构带来更多的混乱现象。

（二）业务监管与人员监督之间的相互分离带来的金融风险

要想更好的对非银行金融机构业务进行监管，最离不开的就是业务监督人员，非银行金融机构是一个相对独立的部门，所以它较缺乏合理有效的监督与管理制度，所以说，非银行金融机构业务监管与业务监督人员之间是相互联系和统一的。而在实际的非银行金融机构监管中，业务监管与人员之间却是相互分离的，比如说对于非银行金融机构的法定代表人与主要负责人来说，他们有的是受当地政府直接管辖的，而有的却是直接受命于地方政党的管辖，再或者是直接受命于地方的指派，对于人民银行以及分支行来说，想要进行直接干预也很无从下手，再者来说，我国现有的人民银行以及分支行的组织体系很难摆脱来自各方面的压力，尤其是非金融机构的经营负责人以及其相应的行政责任，这种业务监管与监督人员之间相互分离的状况，也是造成人民银行对非银行金融机构的直接负责人或是法定代表人难以直接监管的主要原因，在这种状况下，非银行金融机构的业务活动就更具有自由性，同时也是造成非银行金融风险发生可能性更大的主要原因之一。

三、非银行金融机构面临的金融风险原因

（一）非银行金融机构的违规经营带来的金融风险

面对市场经济越来越激烈的竞争，现有的规定业务与资金来源范围已不能够满足非银行金融机构的生存与发展需求，所以，有一部分的非银行金融机构就开始进行违规经营。之所以会产生违规经营这一现象，主要还是因为一些非银行金融机构日常资金的周转遇到困难，虽然国家对非规范资金的采取方式已经进行了整顿，但是一些非银行金融机构为了获得足够的可用资金，还是会利用各种方式方法从银行获取拆入资金，比如说在1995年时，累计卖出的回购证券有3000多亿元，剩余金额大概有700亿元，同比利率要比国家规定的利率高出50%--100%，而在非银行金融业迅猛发展的同时，也使回购业务发生了质的变化，导致了大量的非银行金融机构都出现了不同程度的金融信用风险，最后累计拖欠100亿元以上，而能够到期准时交易的只有60多亿元，一旦这些资金被投入到非银行金融机构的使用中，在短时间内是很难能够收回的，甚至还会造成有一部分资金无法收回的现象，由此靠这些资金进行违规经营的非银行金融机构往往更容易产生金融风险，而且还会出现越来越难控制的局面。

（二）非银行金融机构的资金流动是产生金融风险的根源

不管是银行金融机构还是非银行金融机构，资金的流动是保证机构正常运转的关键，但是非银行金融机构的资金运转主要是受到利益的动机驱使，把过多的资金流入到了房地产市场、期货市场以及股票市场等等一些高风险的基础产业领域，只把一小部分的资金投入到了基础产业以及生产领域方面，资金在流动过程中难免会出现流动周转出现困难的情况，这就使得一些非银行金融机构开始钻法律政策的空子，以此来从非正规渠道获取资金，比如说，以信托贷款的名义从事一般的贷款业务，然后在短期的贷款业务时间内变相的提高资金利率，对客户资金进行非正规的透支或是挪用，然后向股份制企业贷款，争取贷款企业的股票承销业务，以此来达到操纵市场，制造一些虚假价格的信息的目的。这种非正规获取流动资金的状况一般更多地会发生在非银行金融机构的资金流动中，这也正是造成金融风险的一大根源。

四、非银行金融机构监管与金融风险防范措施

（一）加大实行分业经营与管理力度

要想对非银行金融风险进行有效的防范措施，首先就要加大对实行分业金鹰与管理力度，尤其是在实行证业务以及商业银行业务分业经营与管理方面，之所以这样做，一方面是因为一旦商业银行参与到证业务中去，客户作为短期储蓄的资金很容易就会被当做长期证使用，当这些证投资成功之后会获得较大的利润回报，而商业银行支付给客户的还只是有限的存款利息，其他的收益则被商业银行的股东占位所有；另一方面来说，一旦这种高风险、高收益的证投资失败，则损失的绝大部分则会由储存客户或是保险公司担当责任，商业银行自身只会承担少许责任。一般来说，商业银行对于证投资的预期效果都会比较理想，所以就会动用大量的资金作为高风险高收益的证投资，然而，在实际的证投资中却是和预期的恰恰相反，会由于人为或是股票暴涨暴跌中出现银行金融危机，所以说，为了减少甚至避免这种情况的发生，减少金融风险发生的可能性，首先要做的就是加大对证业务以及商业银行业务分业经营与管理的力度，减少商业银行由于投资证带来的银行金融风险。

（二）对经营效益不好或是存在巨额亏损的非银行金融机构进行兼并或是破产计划

不管是银行金融机构还是非银行金融机构，在运作的过程中出现破产倒闭或是兼并都是很正常的一种现象，这也是市场经济发展过程中必然的发展趋势，只有在激烈的市场经济竞争中脱颖而出的银行才能够更好的发展经营下去，不然只有破产倒闭或是兼并。现如今，在激烈的市场竞争中有越来越多经营越来越好的非银行金融机构，但也有一些即将破产倒闭的非银行金融企业，要想改变这种金融危机现象，切实有效的化解这些金融风险，首先就要对这些金融机构进行整顿，对于资产没有抵债以及尚可挽救的金融机构要重新注入资金，或是进行多家非银行金融机构兼并，以及冲销一部分的债务让这些金融企业起死回生，再者就是对于存在巨额亏损已经无法经营下去的金融机构，要对其进行撤销或是关闭或是破产宣告。

五、结束语

现如今，我国的非银行金融机构监管还存在一些金融方面的风险，对于这种风险，要在根本上减少其发生的可能性，在这些风险未发生之前就要做好相应的防范工作，加大对非银行金融机构的分业经营与管理力度，对经济效益不好或是存在巨额亏损的非银行金融企业进行兼并或是破产计划的打算，做好金融风险防范的准备工作。

参考文献：

篇(6)

关键词：商业银行；银行风险；防范

一、实现稳健经营目标。将控制放在防范风险上

(一)正确认识风险损失的突发性

商业银行在经营中的许多风险因素事先往往不易把握，会在很短的时间内造成严重的危害，令银行措手不及。如由于储户的提款需求具有随机性，难于事先预测，特别是自有资金较少、吸纳存款数额和储户多的银行，一但因某种原因(如小道消息误导)使得同时提出提款要求的资金需求大大超出银行正常的备用资金，就会使银行难以应付。再如，信贷客户不经银行同意将贷款用于风险很高的投机活动，贷款抵押物因火灾损失而产权所有人又未对其投保等，也会给商业银行造成突发性损失。

(二)应认识会计风险控制存在着不容忽视的薄弱环节

有些商业银行对风险的控制认识还不充分、不确切、不完整，存在着几种倾向：一是以为内部控制就是整章建制，就是各种规章制度的汇总，对内控是一种业务运行过程中环环相扣、监督制约的动态机制认识不够；二是以为内部控制是稽核、审计或管理层的事，与会计无关或关系不大，对会计的职能作用没有充分认识；三是以为内部控制就是相互牵制，对内部控制方式、方法与手段没有整体认知。

(三)控制因人民币汇率升值使得商业银行汇率风险的增加

汇率升值有利于抑制能源和原材料等进口商品价格持续上升导致的输入型通货膨胀，并有利于降低“双顺差”，从而减少外汇储备的增长，更好地控制中国“流动性过剩”产生的源头。汇率升值总体上有利于内外经济失衡的调整，是一种“内外兼顾”的紧缩政策。从目前看，对通货膨胀以及经济“内外失衡”的调整仍未完全到位。因此，人民币对一揽子货币尚有一定升值空间，决策层很可能在完善汇率形成机制的同时允许汇率继续升值。由于人民币汇率衍生产品市场还不完善，国内银行间市场的金融衍生产品缺乏，只有外汇远期和掉期两种，汇率风险难以完全有效对冲，人民币汇率升值使得商业银行汇率风险增加。未来如果人民币汇率继续升值，银行汇率风险仍将增加，并且人民币对美元汇率双向波动趋势的增强使得银行的交易性汇率风险增加。

二、银行应采取的风险防范措施

随着国际国内经济金融运行不确定因素的增多，商业银行的经营发展受到诸多市场环境变化的不确定影响。商业银行应加强对宏观经济金融形势的研究和预判提高前瞻性。做好风险防范，并扎实开展管理变革，力求化不利因素为有利因素。在通货膨胀阴影犹存以及经济下行风险加大的新形势下，商业银行应注意采取下列风险防范及化解措施：

(一)建立全社会共同防范金融风险的大体系

在转变职能过程中，政府要力促银企关系由过去的资金供给型向互惠互利型转变。政府还要处理好经济改革和金融发展的关系。经济决定金融，金融服务经济。地方政府一定要在鼓励兼并、规范破产过程中，严格按中央文件精神操作，杜绝各种形式的逃废银行债权现象发生作为银行也要积极支持企业的改革、改制、改组工作，用足、用好国家给予的优惠政策，尽力盘活一块存量资产为了有效地促使地方政府支持防范金融风险，还应当建立防范金融风险的政府目标责任制，把金融风险的防范直接与地方党政领导的政绩挂钩，形成以政府为龙头，银行为核心，企业为基础，其它有关部门共同参与的综合防范体系，以有效防范风险。

(二)加强内控管理，风险管控应趋向专业化和精细化

控制活动是为了合理地保证公司目标的实现而建立的政策和程序。包括交易授权、职责划分、凭证与记录控制、资产接触与记录使用、独立稽核。商业银行要树立“内控优先，制度先行”理念，内控规章制度的制定后评价和完善工作趋于常规化，内控管理纳入考核评估体系，无章可依、有章不循的问题要得到较大改观。在信用风险与市场风险方面，要引入专家论证制度，建立专门的审贷中心，对风险的识别和掌控能力逐步提高。以客户关系管理系统为基础，改进和提高了风险定价技术与能力。还应加强风险问责，特别是对高管的风险问责力度不断加大。内部控制的基本目标是确保单位经营活动的效率性和效果性、资产的安全性、经营信息和财务报告的可靠性。

首先，内部控制有助于管理层实现其经营方针和目标。内部控制由若干具体政策、制度和程序所组成，它们首先是为了实现管理层的经营方针和目标而设计的。内部控制可以说渗透于一个单位经营活动的各个方面，只要单位内存在经营活动和经营管理的环节，就需要有相应的内部控制。

其次，内部控制可以保护单位各项资产的安全和完整，防止资产流失。保护资产一般指对本单位的现金、银行存款和其他货币资金、股票、债券等有价证券、商品、产品以及其他重要实物资产的安全和完整进行保护。

再次，内部控制有利于保证业务经营信息和财务会计资料的真实性、完整性。对一个单位的管理层来讲，要实现其经营方针和目标，需要通过各种形式的报告及时地占有准确的资料和信息，以便做出正确的判断和决策。

转贴于 (三)促进经营战略调整，实施以结构调控压力

商业银行在信贷资金配置时应考虑到通货膨胀对各行业的影响，在具备相应能力时提高盈利预见性强、产品价格可以提升的行业的信贷资金配置比率，降低受宏观经济影响大的行业的信贷资金配置比率，积极对能够抵御通胀与经济周期、国家政策支持导向明确的行业提供信贷支持。商业银行应密切关注国家产业政策的变化，及时调整信贷政策，防范有关行业信贷风险，实施行业风险限额管理，同时把握产业结构调整带来的盈利机会，提高银行经营水平。

(四)全面加强信用、市场、流动性和操作风险的管理

在防范信用风险方面，商业银行应加大风险管理力度，密切监控企业经营风险，特别是密切关注从紧货币政策环境下．房地产、“两高一资”、出口等行业中有关企业的信贷风险变化，注意防范企业或集团资金链断裂的风险，维护和提高信贷资产质量。在防范流动性风险方面，商业银行应提高流动性的日常管理水平，加强存贷款资金的流量监测和融入、融出资金的流量管理，加强头寸预测调度，制订应急预案。并注意均衡安排投资，以实现支付安全和较低的备付率水平，将流动性风险和效益有机结合。在防范市场风险方面，商业银行应积极应对汇率，利率的波动加大会给股份制商业银行的市场风险管理能力和定价能力带来压力。通过匹配资产和负债来规避结构性风险，同时运用多种金融市场工具对冲借贷资金的币种、金额和期限匹配不完全所产生的风险，并通过风险敞口和止损限额控制来规避交易性汇率风险。

(五)建立多层次会计控制体系，完善重点环节和会计核算程序

银行有着自己的经营内部控制的指导原则》中明确提出：银行机构内部控制目标是“有利于查错防弊，堵塞漏洞，消除隐患，保证业务稳健运行，确保将各种风险控制在规定的范围内，确保自身发展战略和经营目标的全面实施”。为了确保总体目标的实现，应在统一认识、明确总体目标的基础上，将目标责任层层分解、细化，确立各层次会计控制的具体目标，形成一个明确、具体、完整的目标体系。

建立多层次的会计控制体制，使内部控制目标具体化。而完善的会计核算体系、核算程序是内部控制系统的中心。要按照银行业务发展和科技进步的要求，分析核算程序中的重点控制环节，尤其对联行结算等要建立一套严密的、呈刚性约束的会计操作程序和账务处理系统，以强化会计内部控制的约束力。一方面，要规范会计核算流程，提高控制技术，强化会计核算流程的硬性约束；另一方面，要充分发挥计算机优势，强化科技控制约束力。目前，银行会计电脑软件程序主要是仿手工的，遵循“双线核算”的原理，符合当今会计理论，但其缺憾是没有充分发挥计算机的优势，随着银行电子产品需求的不断扩大，充分发挥计算机优势，改变软件编程的“仿真性”，不断提高其科技含量。不仅是电话银行、网络银行、电子商务等业务发展的需要，也是内部控制的客观要求。

(六)防范风险应对激励考核有所改进

在“资产质量效益”同步考核的基础上，商业银行应当运用经济资本管理平衡计分卡、经济附加值等激励考核技术与方法。一切好的内控制度与方法最终还是要由人去执行，否则再好的制度也难以发挥效用。完善约束机制是银行改革创新和增强综合竞争力的重要推动力。结合我国国情和商业银行的实际情况，应当按照效率优先兼顾社会责任和公平原则，建立对银行贡献度和安全性相匹配的收入分配机制，并适当缩小收入分配差距，进一步探索和完善精神激励方法，提高精神激励效果。

(七)防范风险应当改进信息披露

通过有效的信息披露。让社会公众及时全面了解银行的相关情况，是加强市场约束和社会监督的重要途径。当前，商业银行应继续按照有关制度规定、规范和强化常规性信息披露，加强会计业务，特别是理财等业务的风险提示。此外，对于银行内部案件、重大风险事件、问题，以及对其整改计划、整改进展等及时报告监管部门，提高社会责任和公共服务意识。

篇(7)

关键词：商业银行；银行风险；防范

一、实现稳健经营目标。将控制放在防范风险上

(一)正确认识风险损失的突发性

商业银行在经营中的许多风险因素事先往往不易把握，会在很短的时间内造成严重的危害，令银行措手不及。如由于储户的提款需求具有随机性，难于事先预测，特别是自有资金较少、吸纳存款数额和储户多的银行，一但因某种原因(如小道消息误导)使得同时提出提款要求的资金需求大大超出银行正常的备用资金，就会使银行难以应付。再如，信贷客户不经银行同意将贷款用于风险很高的投机活动，贷款抵押物因火灾损失而产权所有人又未对其投保等，也会给商业银行造成突发性损失。

(二)应认识会计风险控制存在着不容忽视的薄弱环节

有些商业银行对风险的控制认识还不充分、不确切、不完整，存在着几种倾向：一是以为内部控制就是整章建制，就是各种规章制度的汇总，对内控是一种业务运行过程中环环相扣、监督制约的动态机制认识不够；二是以为内部控制是稽核、审计或管理层的事，与会计无关或关系不大，对会计的职能作用没有充分认识；三是以为内部控制就是相互牵制，对内部控制方式、方法与手段没有整体认知。

(三)控制因人民币汇率升值使得商业银行汇率风险的增加

汇率升值有利于抑制能源和原材料等进口商品价格持续上升导致的输入型通货膨胀，并有利于降低“双顺差”，从而减少外汇储备的增长，更好地控制中国“流动性过剩”产生的源头。汇率升值总体上有利于内外经济失衡的调整，是一种“内外兼顾”的紧缩政策。从目前看，对通货膨胀以及经济“内外失衡”的调整仍未完全到位。因此，人民币对一揽子货币尚有一定升值空间，决策层很可能在完善汇率形成机制的同时允许汇率继续升值。由于人民币汇率衍生产品市场还不完善，国内银行间市场的金融衍生产品缺乏，只有外汇远期和掉期两种，汇率风险难以完全有效对冲，人民币汇率升值使得商业银行汇率风险增加。未来如果人民币汇率继续升值，银行汇率风险仍将增加，并且人民币对美元汇率双向波动趋势的增强使得银行的交易性汇率风险增加。

二、银行应采取的风险防范措施

随着国际国内经济金融运行不确定因素的增多，商业银行的经营发展受到诸多市场环境变化的不确定影响。商业银行应加强对宏观经济金融形势的研究和预判提高前瞻性。做好风险防范，并扎实开展管理变革，力求化不利因素为有利因素。在通货膨胀阴影犹存以及经济下行风险加大的新形势下，商业银行应注意采取下列风险防范及化解措施：

(一)建立全社会共同防范金融风险的大体系

在转变职能过程中，政府要力促银企关系由过去的资金供给型向互惠互利型转变。政府还要处理好经济改革和金融发展的关系。经济决定金融，金融服务经济。地方政府一定要在鼓励兼并、规范破产过程中，严格按中央文件精神操作，杜绝各种形式的逃废银行债权现象发生作为银行也要积极支持企业的改革、改制、改组工作，用足、用好国家给予的优惠政策，尽力盘活一块存量资产为了有效地促使地方政府支持防范金融风险，还应当建立防范金融风险的政府目标责任制，把金融风险的防范直接与地方党政领导的政绩挂钩，形成以政府为龙头，银行为核心，企业为基础，其它有关部门共同参与的综合防范体系，以有效防范风险。

(二)加强内控管理，风险管控应趋向专业化和精细化

控制活动是为了合理地保证公司目标的实现而建立的政策和程序。包括交易授权、职责划分、凭证与记录控制、资产接触与记录使用、独立稽核。商业银行要树立“内控优先，制度先行”理念，内控规章制度的制定后评价和完善工作趋于常规化，内控管理纳入考核评估体系，无章可依、有章不循的问题要得到较大改观。在信用风险与市场风险方面，要引入专家论证制度，建立专门的审贷中心，对风险的识别和掌控能力逐步提高。以客户关系管理系统为基础，改进和提高了风险定价技术与能力。还应加强风险问责，特别是对高管的风险问责力度不断加大。内部控制的基本目标是确保单位经营活动的效率性和效果性、资产的安全性、经营信息和财务报告的可靠性。

首先，内部控制有助于管理层实现其经营方针和目标。内部控制由若干具体政策、制度和程序所组成，它们首先是为了实现管理层的经营方针和目标而设计的。内部控制可以说渗透于一个单位经营活动的各个方面，只要单位内存在经营活动和经营管理的环节，就需要有相应的内部控制。

其次，内部控制可以保护单位各项资产的安全和完整，防止资产流失。保护资产一般指对本单位的现金、银行存款和其他货币资金、股票、债券等有价证券、商品、产品以及其他重要实物资产的安全和完整进行保护。

再次，内部控制有利于保证业务经营信息和财务会计资料的真实性、完整性。对一个单位的管理层来讲，要实现其经营方针和目标，需要通过各种形式的报告及时地占有准确的资料和信息，以便做出正确的判断和决策。

(三)促进经营战略调整，实施以结构调控压力

商业银行在信贷资金配置时应考虑到通货膨胀对各行业的影响，在具备相应能力时提高盈利预见性强、产品价格可以提升的行业的信贷资金配置比率，降低受宏观经济影响大的行业的信贷资金配置比率，积极对能够抵御通胀与经济周期、国家政策支持导向明确的行业提供信贷支持。商业银行应密切关注国家产业政策的变化，及时调整信贷政策，防范有关行业信贷风险，实施行业风险限额管理，同时把握产业结构调整带来的盈利机会，提高银行经营水平。

(四)全面加强信用、市场、流动性和操作风险的管理

在防范信用风险方面，商业银行应加大风险管理力度，密切监控企业经营风险，特别是密切关注从紧货币政策环境下．房地产、“两高一资”、出口等行业中有关企业的信贷风险变化，注意防范企业或集团资金链断裂的风险，维护和提高信贷资产质量。在防范流动性风险方面，商业银行应提高流动性的日常管理水平，加强存贷款资金的流量监测和融入、融出资金的流量管理，加强头寸预测调度，制订应急预案。并注意均衡安排投资，以实现支付安全和较低的备付率水平，将流动性风险和效益有机结合。在防范市场风险方面，商业银行应积极应对汇率，利率的波动加大会给股份制商业银行的市场风险管理能力和定价能力带来压力。通过匹配资产和负债来规避结构性风险，同时运用多种金融市场工具对冲借贷资金的币种、金额和期限匹配不完全所产生的风险，并通过风险敞口和止损限额控制来规避交易性汇率风险。