企业法务合同管理精品(七篇)

序论：写作是一种深度的自我表达。它要求我们深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隐藏在内心深处的真相，好投稿为您带来了七篇企业法务合同管理范文，愿它们成为您写作过程中的灵感催化剂，助力您的创作。

篇(1)

关键词：企业内部 法律服务 体系建设

一、企业内部法律服务体系建设的现实意义

企业内部法律服务体系由企业内部法律事务机构或部门、企业内部法律服务人员以及法律服务管理制度和程序等内容构成，是企业经营管理架构中一个不可或缺的重要方面。

当前世界经济形势正在发生深刻的变化，国内经济运行面临着各种新的挑战，面对复杂多变的国际、国内市场环境和日益增多的法律事务，进一步加强企业法制建设、提高企业经营管理水平和法律风险防范能力已经突出摆在企业面前。

企业法律风险是指由于企业作为或者不作为而违反国家法律、法规或者规章制度，从而导致企业承担法律责任或者受到法律制裁等不利后果的可能性。与企业面临的市场风险不同，法律风险贯穿于企业的全部行为，企业法律风险大，无疑会加大企业的运营成本，甚至一个意想不到的法律风险会使企业遭受灭顶之灾。因此，现代企业高度重视、合理管控法律风险尤为重要。企业内部法律服务体系是企业风险管理的组成部分，是企业法律风险管理在组织机构和制度上的体现和保障。“不战而屈人之兵”是企业规避法律风险的最高境界，作为非诉业务的企业内部法律风险防范工作，其主要目标之一就是实现“无诉”。

二、当前企业内部法律服务体系建设的现状

企业法律风险管理近些年来已经逐步成为众多企业关注的热点，尤其在一些发达国家，企业法律风险管理在理论上取得了发展迅速。我国理论界也有很多关于企业法律风险管理的讨论。但是，目前很少有人将企业内部法律服务体系作专门的研究，实践中也没有得到足够的重视，例如，中国企业的法务工作并没有得到管理层的足够重视，甚至表现出对公司法务机构、法务及律师职能的轻视。因此，加强企业内部法律服务体系建设的研究与实践，进而全面建立和完善企业法律风险管理，是当前中国现代企业应当努力的方向。

三、企业内部法律服务体系的构建

（一）设置规模合理的企业内部法律事务机构

企业设立规模合理的内部法律事务机构，确定内部法律事务机构在整个企业管理架构中的地位以及拥有何种权利和义务等是建立企业内部法律服务体系的前提，主要包括以下几方面内容。

首先，建立独立的内部法律事务机构，而非设立于其他部门之下。内部法律事务机构专门承担法律事务职能，独立于其他职能部门之外，独立自主地开展工作，履行法律事务管理职能。内部法律事务机构在其他部门的配合下，承担企业的法律事务工作，并与财务、审计和监察等部门协调配合，建立健全企业内部法治工作机制，构建企业法律风险防范管理体系。

其次，明确内部法律事务机构的职责。建立内部法律事务机构的工作机制和职责，职责中不仅应包括日常的合同管理、法律咨询，更重要的是健全其在企业经营决策事项的法律论证、法律风险防范职责。

再次，由被动型服务逐步转变为主动型管理。这包括两个方面的内容，一是企业内部法律事务机构不再仅仅提供对业务部门的需求，而应全面识别企业法律风险，主动将风险节点提前在各业务环节中进行控制，对法律风险进行主动管理；二是注意国内外法律环境以及行业法律环境，根据企业的业务特点和交易规则，对企业的各种交易、投资项目等主动提出法律论证性意见，为企业经营决策提供法律支持。

（二）合理配置企业法务人员

企业法务人员是企业内部法律服务体系构建的基础，是企业法律风险管理的质量保障。通过选聘标准、待遇、继续教育和技能培训、法律资格取得等方面考察企业法务人员，有助于判断企业内部法律服务体系的发展前景和将达到的总体质量。企业可以主要从以下几个方面予以加强和完善。

其一，选聘的法务人员要具有法律职业资格或者企业法律顾问执业资格。

其二，选聘的法务人员至少是本科学历，有法律专业背景，最好有法律服务工作经历。

其三，法务人员的配置数量符合企业法律服务需求。一个企业的法务人员数量应当与企业的经营规模、业务量、业务性质、人员总量等因素相匹配，过少则影响工作效率和质量，过多将增加企业成本，同时也会出现相互推脱责任影响工作效率的情况。

其四，企业应为法务人员提供合理的待遇。据了解，目前，中国企业整个法律服务支出占企业营销比例是0.2%，支出水平远远低于国外。比如，法律服务支出占企业营销比例，美国占1.2%，英国最高占1.6%。当然这个支出水平中包括外部律师的费用，但是可以说明，我国企业不愿意将更多的资金投入到企业法律服务中。

其五，注重对企业内部现有人才的培养和储备。企业可以通过制定奖励制度或者人才提拔制度鼓励企业内部业务人才学习法律专业知识，并考取相关法律资格，这样可以降低企业的成本，还会使企业获得复合型人才。

（三）加强企业内部法律服务体系对企业决策的影响度

企业内部法律服务体系对企业决策的影响大小决定内部法律服务体系存在的目的和意义。因此，企业应当考量内部法律服务体系是否进入企业的关键决策程序，即内部法律事务机构出具的法律咨询或法律审查意见是否纳入企业经营决策前置环节，并在多大程度上受到尊重和采纳。

目前，由于不同企业管理层对法律服务的认识理念和重视程度不同，导致不同企业内部法律服务体系发展呈现较大差异。在现实的公司法务管理中，常常会发生企业的管理层或者业务部门对公司法务工作的抱怨，认为内部法务机构在经营中总会提出这样那样的风险和问题，只会“踩刹车”，而不懂得“加油门”，使企业错失商业机会。

综上，企业应加强以下两方面的工作。一方面，内部法律事务机构要能够参与企业的重大决策，并出具法律意见。在这方面，企业需要建立保证法律事务机构的意见进入决策的机制。另一方面，对于内部法律事务机构的法律意见进入决策，能否被采纳，内部法律事务机构提出的意见既要体现法律性，又要符合企业经营的实际需要。并且，企业领导也要提高法律风险对企业经营管理重要性的认识，具备两方面的条件，内部法律事务机构的意见才能得到更好的采纳，也才能真正为企业的经营管理提供法律支持。

（四）完善合同管理制度

合同管理是企业内部法律服务体系的重要组成部分。企业合同管理流程，包括合同起草、修订、谈判、审批、履行、监督等环节，以及相应的管理流程及制度设计等，是否将法律审查和业务审查进行明确划分且具可操作性，已成为判断企业内部法律服务体系是否运行良好的重要标志之一。企业应从以下几方面建立合同管理制度。

一是，建立合同管理制度，规范合同管理的全过程；二是，建立合同文本模板数据库，并根据外部法律环境变化和企业内部的实际需求及时进行更新和完善；三是，企业法务人员应在合同涉及的立项、选商、谈判等合同签订前的环节及早介入；四是，注重合同管理环节的责任设置，在企业的合同管理规章制度中对于各部门、岗位的责任点应当予以明确；五是，提升合同的信息化管理水平，合同的信息化建设不仅仅是合同会签的各个流程的经过，而要注重将法律审核落实到合同的各个环节。

（五）加强企业内部法律服务体系对企业外部法律资源的利用

任何一个企业都不能轻视外部法律资源即外聘律师的作用，外聘律师通常对新的法律问题有更深入的研究，在某些专业性强的领域也能提供更专业的法律服务，这一点是公司法务所不能比拟的。公司法务更多的是处理常规的、简单的企业法律问题。并且，在企业法务人员紧张时，外聘律师也能为企业提供及时的支持。

在一些诉讼、仲裁、并购等费时且需要专业经验和技巧的领域，外聘律师的优势也是不言而喻的。但是，往往外聘律师在给企业做法律咨询时，出于最大化规避自身法律风险及企业法律风险的考虑，一般会给出比较保守的意见，这种情况下，只有企业内部法务人员和外聘律师共同起作用，才能满足企业法律服务的需要。因此，任何企业的法律需求均应通过内部法律服务和外聘律师提供的服务来满足，但是不同企业对外聘律师的依赖和利用程度是不同的。因此，企业内部法律事务机构及法务人员与外聘律师的配合模式如何，构成了判断该企业内部法律服务体系是否运行良好的又一标准。企业可主要从以下两大方面予以完善。

一方面，企业内部法律服务体系要主动对外聘律师提出服务要求。企业首先要对自身存在的法律风险点进行一个全面的识别，然后根据需要，如通过拟定清单、提出书面问题的形式向外聘律师提出法律服务要求；另一方面建立对外聘律师的考核机制。外聘律师的“好”与“差”不能凭企业负责人或者业务人员的感觉，企业应该有自己的一套考核机制，对外聘的法律服务进行量化考评。比如，要求外聘律师定期出具工作报告，在企业内部对外聘律师的工作满意度进行问卷调查等。合理、科学的外聘律师评价制度，不仅仅是对企业自身的负责，也是对外聘律师事务所和律师的负责。

（六）加强企业对法律风险和法律服务成本的管理和控制力度

建立企业内部法律服务体系，是为实现企业对法律风险进行防范的目的，以减少企业在经营管理中可能造成的违法损失。对企业的法律风险进行有效管理和控制，也能进一步降低企业法律服务的成本。因此，企业主要可从以下几个方面予以完善。

第一，主动识别企业法律风险，避免企业违法经营造成的损失。企业须重视发挥内部法律事务机构和法务人员的重要作用，主动识别企业的法律风险，以此保证企业的基础管理、对外投资、合同交易、市场拓展、劳动用工等各项活动的合法运行，以避免企业付出违法经营成本。

篇(2)

一个新群体的壮大

“在经济全球化的背景下，竞争日趋激烈，企业经营的法律环境日益复杂。实施有效的法律事务管理，建立法律事务管理体系，全面、系统、科学地识别、分析、控制法律风险，成为当前企业经营发展中一项十分重要、紧迫的工作。” 北京慧点科技有限公司（简称：慧点科技）风险管理与控制事业部解决方案及产品中心总监刘爱和表示，“当前，中国企业愈加关注法律事务管理，因为它不仅仅是一个经营管理问题，更是一个重大法律问题。尤其是对有国际化需求的中国企业，需要更加了解当地的法律法规要求，并满足合规的要求。”

的确，伴随着中国市场和企业的全球化进程，一个在公司内部从事法律事务的职业群体正在悄然壮大， “公司法务”逐渐成为企业运营与管理以及招聘网站的热门词汇。

以华为公司为例，你能想到该公司的法务方面的员工有多少吗？超过600名，还不包括外部的法务顾问，这无疑是令人惊讶的数字。记者的一个朋友就在“华为法务部下属的法律部的贸易合规办公室的网络安全组”工作。这句话读起来有些绕口，但足以说明华为公司法务分工之细，据称仅法务部下属的法律部就有十三个专业组。

举华为的例子就是为了说明法务工作对于当前企业经营管理的重要性。根据国务院国有资产监督管理委员会的最新数据，截至去年底，中央企业全系统有2560户建立了总法律顾问制度，集团和重要子企业总法律顾问专职率分别达到64%和50%；中央企业全系统法律顾问队伍达到1.8万人，持证上岗率接近60%；中央企业集团及重要子企业规章制度、重要决策、经济合同三项法律审核率分别达到96.7%、98.1%和98.6%。

国资委主任张毅在今年的中央企业法制工作研讨会上要求，中央企业应适应市场化、国际化发展的新要求，强化依法治企、合规经营，进一步加强企业总法律顾问制度和法律风险防范机制建设，为依法保障中央企业实现稳中求进、科学发展发挥了积极作用。

刘爱和有多年从事集团企业法务管理研究和实践的经验，根据他的经验，企业法务工作如果依靠传统的管理手段，即使有了管理制度，在执行过程中也难以真正落实。他认为，面对新的形势和新的问题，传统的法务管理需要新的手段和工具，那就是信息化。

传统法务管理之困

我们可以通过传统法务管理模式所存在的问题来先简单了解一下法务信息化的具体价值所在。

在企业的法务管理实践中，企业法务部多数是在事前法律防范上做工作，而对于事中、事后的法律风险管理缺乏手段。以法务管理中最重要、最常见的合同管理为例，法务部在合同审核结束后，就没有办法对合同执行过程进行监控。直到发生合同纠纷了，才参与进来，这时候往往企业的损失已经产生。这种情况司空见惯，也最让企业头疼。有了信息化，便可以很好的加强对事中的监控。法务管理信息系统包括了合同准备、合同起草、合同审核、合同履行、合同履行后的查询统计的过程，全过程的信息都管起来了，不仅仅是合同审核，审核完了以后对于合同执行的过程也可进行管理。

风险控制是法务管理的一个重要目的。以前，企业需要法律风险管理制度，一般可以找咨询公司也可以自己组织人力来制定相关的管理规范。这个过程花费了很大的人力物力，输出的结果仅仅是一个制度，或者说是一个文本、一个电子文档，却可能没有办法去让每个员工真正去理解它或者很好去应用它。而通过信息化，就可以先将风险管理制度拆解开来、细化，也可以叫做制度碎片化，将长篇大论的制度拆解出相关的关键控制点。再将这些关键控制点配置到管理流程的每个环节当中去。这样的好处是，在管理流程运转过程中，在每个环节处理业务的时候，它的工作页面上就会展现出相应的关键控制点，在这个环节需要关注的要点是什么，就能很清晰地展现在员工面前。刘爱和强调：“制度的关键不在于你制定出来以后放在柜子里，而是贯穿实际工作能够随时提醒员工遵照执行，这样才能将风险管理良好地落实到企业工作中去，这是法务信息化如何控制风险的一个切入点。”

当然，跟其它领域的信息化一样，法务信息化的一个重要目的就是提升效率。但是通常的理解，有了IT系统以后效率提升是非常简单的事，其实也并不简单。大家首先想到的可能是流程电子化带来的效率提升，信息在不同部门、不同人之间传递的速度比人工的速度快多了，这是大家可以明显感觉到的。另一方面，利用信息化的处理方式，业务处理的自身过程也在改变。举一个简单例子，企业在起草合同时，如果用系统中的标准合同模板来起草，那么系统会把人员对这个标准合同模板所做的全部修改都记录保留下来。这个修改痕迹带来的好处就是对于相关的会签部门、财务部门、法务部门，在审核时就不用一个字一个字地看了，可以直接看修改了什么地方。这种效率的提升比仅仅流程电子化带来的信息传递效率的提升更为关键，带来的价值也更大。

发挥并利用IT的价值

当然，法务信息化的价值还有很多，这里不再赘述。那么企业如何才能有效利用法务管理信息化的价值呢？

刘爱和说，从他为众多企业实施法务管理系统的实践经验来看，企业若想借助信息系统来提升法务管理的效率、控制法律风险，必须解决好以下三个问题。

首先是管理提升的问题。运用信息技术提升企业法务管理效率，在法务管理信息系统实施前，信息系统供应商与企业法务部门必须就法务管理业务中的问题，哪些是信息技术可以解决的，哪些需靠管理改善解决的达成共识。？？此外，还需要从管理的成熟度和信息化的依赖程度两个维度，对法务管理业务系统做出细致的分析，才能理清信息化的思路。慧点科技在帮助企业建立信息系统前，提供了专业的业务顾问与企业法务部门一起深入细致地对企业法务管理相关业务进行研究分析，对现有的制度和流程进行梳理，找出缺陷，提出改善性建议，为信息化奠定基础。

其次是信息系统功能的问题。法务管理信息系统的上线不是简单的把表单、流程的电子化，而必须将管理要求与信息系统真正结合起来，通过IT手段进行制度固化，才能控制风险，体现信息系统的管理价值。所以，在设计法务管理信息系统功能时，企业必须对自身的需求做细致的梳理和分析，同时对信息系统供应商的产品功能有深入的了解。这样才能区分出，哪些是企业个性化的管理要求，哪些是标准的信息化产品功能。这样开发出来的信息系统才能很好的匹配企业管理实际。从管理软件的实践来看，企业的管理需求和业务实际不同，没有产品能“普适性”满足每个企业的要求，一定是“产品+定制”的信息系统，才能满足企业的管理要求。基于前期的梳理，慧点科技提供的业务顾问就能帮助企业规划设计出最贴合企业业务实际的法务管理系统，从而保障了系统的使用落地。

还有便是用户的培训。对一个新的法务管理信息系统上线来讲，最终用户是发挥法务管理信息化价值的关键。一方面要针对不同用户类别，设计针对性的培训。比如对领导角色，必须考虑领导的时间、领导的操作特点等设计一对一的培训。对管理员角色，就需要对其进行更加详细的管理操作培训。对于系统用户来讲，不仅要熟练掌握信息系统的功能操作，还要了解新的制度要求，这才能保证法务信息系统顺利、有效的发挥其价值。

GRC之上

从目前的市场来看，中国有5000多家大中型企业，只有少部分企业在专业的法务管理信息化实践上做了尝试，还有部分企业是在企业信息化系统中有部分法务管理的功能，而大部分业务还没有实现法务管理的信息化。法务管理信息化的发展前景非常广阔，这也是刘爱和所在的慧点科技公司如此重视这块市场的一个原因。

慧点科技成立于1998年，率先引入国际先进的GRC（管控、风险与合规遵从）管理理念并因地制宜地与中国客户的实际情况相结合，通过大量的业务实践，打造了以“管控・风险・监管”为核心的管理软件与服务体系，并成功为以中国移动、中国石化、中国海油、神华集团等近40家央企和接近半数的中国百强企业为代表的近千家大型客户，及数百万最终用户提供了产品与服务。

刘爱和介绍，GRC不仅仅是一个管理理念，更是一个企业的管理框架。GRC的整体管理框架包括监督层、管理层、业务层三个层面，在监督层涉及的风险、内控、审计、信息安全等，慧点科技都有相应的产品；在管理层所涉及的决策管理、办公管理、费用管理、法务管理、质量管理等等，法务管理系统就是管理层的一个重要功能支撑；在业务层主要是以流程为核心的财务、人力、采购、生产、销售等业务，目前慧点科技的产品暂时没有涉及。慧点科技的业务重心在监督层和管理层这两个层面。在GRC理念和框架的指导下，慧点科技的法务管理系统秉承法律风险管理要求，将风险控制要求落实到具体的职能管理业务流程中，将风险管理落实到了实处。

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关键词：企业法律风险；防范措施

中图分类号：D912.29 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2012）03-0-01

一、前言

随着全球经济和信息时代的来临，市场竞争也愈发激烈，在市场竞争环境下企业也在不断变化，带给企业丰厚回报的同时，也让企业面临巨大的风险。企业所面临的风险主要有法律风险、商业风险和自然风险等，其中法律风险的特征是承担法律责任，因此是可以控制的；商业风险的特征是受到市场因素影响，因此不能控制；而自然风险具有不可抗力的特征，因此也不能被控制。

企业外部法律环境的改变能使企业产生法律风险，同时，企业内部没有根据合同履行义务、行使权力或者违反法律，同样能使企业产生法律风险。换句话说，企业可能承担的关于法律方面的不利后果就是所谓的法律风险。

广义方面，任何一个法治社会，企业所存在的商业、财务、人事、决策等运行和管理方面的风险都是法律风险。这是因为在企业运行中所出现的运营风险最后都是依靠国家法律进行调整的。企业在运行过程中所牵扯到的个人、企业自身、社会、国家等各方面的利益冲突是不可避免的。这些矛盾冲突和利益关系最终造成了企业的法律风险。目前，很多企业不能正确估计或处理运行过程中出现的法律风险，因此造成了严重的法律后果，严重时甚至可以毁灭一个企业。

二、防范企业法律风险的措施

1.提高法律风险意识，大力支持法律事务

只有提高企业负责人的法律风险意识，使其注意管理法律风险，才能使企业真正做到预防法律风险的发生。企业的管理层和决策层是整个企业的核心所在，必须加强法律风险意识，认真学习法律知识，转变认为法律事务无关紧要且不能产生经济效益的错误观点，大力支持法律事务，在建设企业文化的过程中融入法律风险意识，使企业所有员工都能认识到法律风险的重要性。尤其是企业高层管理者，不只本人要对法律有一定程度的认识，也就是拥有法律意识，还要求其能够主动寻求法律部门的帮助，也就是要拥有管理意识。企业高层管理者可以通过强化法务控制的方法加强对中间管理层和具体业务的控制，同时，企业要给予必要的法律成本投入，并且制定合理、明确的财务预算，确保法律控制环节能够正常运作。

2.加强建设内部规章制度和权力制约

企业内部是产生法律风险的关键所在，所以，要从企业自身做起防范法律风险。完善企业的内控机制，包括监督体系、业务经营管理体系和风险管理预警体系，重视监督部门和执行部门的建设，时刻关注新出台的法律政策和监管措施，组织并监督各部门和各机构加强建设内部规章制度，并注意加强监督企业管理层，防止其滥用权力，最终实现企业内部自我约束和监督。同时，企业完善的内部规章制度能够有效防范法律风险。根据市场竞争的内外环境和企业自身特点，用企业规章制度对涉及法律风险的事项进行预防和控制，明确相关规定，同时要审时度势、与时俱进，适当的调整和修改企业各项规章制度，保证其合理合法性，满足市场竞争的需要。

3.加强合同法律风险的防范

根据调查资料显示，很多大企业面临的法律风险主要包括合同管理和公司治理，公司管理者严重缺乏防范法律风险的意识，不能认真贯彻实行规章制度，同时不能重视对法律人才的培养。企业要加强合同管理就要建立健全的合同管理制度，首先设立专门管理合同的部门，主要承担指导、检查、监督合同的签订和履行。其次，在具体实施过程中，可以对合同采用划块、分级的管理方法。通过合同管理制度的建立与完善能够使管理层次更加清楚，使各部门各司其职，最终能够有效控制合同的签订、实行、考核以及纠纷处理等过程。

4.加强知识产权法律风险防范

首先，企业应该通过加强内部规章制度保护自己的知识产权不被侵害，例如：与技术人员签订知识产权协议和保密协议、制定保密制度，或采用其他的保密措施对知识产权加以保护。采取这些措施能够有效防止人才流动导致的企业损失。除此之外，企业要积极应对外部的侵权行为，可以向有关单位、部门举报违法行为，或提讼，以此维护自身的合法权益。其次，企业也应该遵纪守法，不侵害他人的知识产权，通过学习知识产权法，避免对他人知识产权发生侵犯行为，最终避免法律风险。

5.加强劳动合同管理

目前，主要有企业与职工间不签订劳动合同、所签劳动合同存在问题、签订劳动合同程序不合法、企业不缴纳职工社会保险费用、保密制度不完善等企业劳动制度的相关问题。还有一些案件是由于劳动者不满用人单位所做处理而引发的。因此，企业应加强劳动合同管理，建立完善的管理制度，并保证切实履行劳动合同，根据法律法规，建立内部相关规章制度保证劳动合同制度顺利运行，并注意日常的管理工作，通过审查和修改当前规章制度，在最大程度上降低法律风险。

6.确保企业法务人员履行职责

有些企业不能严格按照《企业法律顾问管理办法》、《国有企业法律顾问管理办法》建立完善的法律事务机构，但是要有专业负责企业法律事务的人员，同时要确保其切实履行职责，例如提供参考意见和法律咨询，提供相关调查报告，经济、民事纠纷并进行和解、调解，办理各类公证等。企业要确保法律事务工作人员都切实履行自己的工作职责，达到降低企业法律风险的目的。

三、总结

近年来，企业越来越重视法律风险问题，不断提高法律意识，同时越来越重视防范和控制企业法律风险。防范法律风险关键是在企业的管理层，只有管理者给予大力支持和正确的引导全体职工参与才能有效防范法律风险的发生。除此之外，企业要关注自身内外资源环境的变化，不断调整企业内部防范法律风险的制度，使企业能够满足和适应新的形势。

参考文献：

[1]常玉霞.论企业法律风险及防范[J].生产力研究,2009(24).

[2]马清彪.企业法律风险问题探析[J].胜利油田党校学报,2011(05).

篇(4)

关键词：法律顾问；企业；合同风险；防范措施

作者简介：张少一（1981-），男，河北蠡县人，国网廊坊供电公司，经济师。（河北 廊坊 065000）

中图分类号：F272 文献标识码：A 文章编号：1007-0079（2014）09-0236-02

企业法律风险是指由于企业自身经营未依据法律的规定履行企业义务，行使企业权利，或企业没有及时根据法律的变动调整经营理念而使企业的经营管理与法律规定相悖的现象。企业如果对法律风险认识不足，将面临严重的后果。实际上，随着现代企业制度的逐步完善，和经济法律法规的制定与实施，企业管理方面逐步规范起来，但是企业领导的法律意识不强，针对企业相关合同的管理制度不完善等现象依然存在，这种情况直接导致企业因法律风险防范机制不完善而产生不必要的经济损失，而这些经济损失在健全的企业风险防范机制下是完全可以避免的。因此，企业法律顾问在企业中的作用就日益凸显出来，源于此，在企业中确立法律顾问的地位十分必要。

一、企业法律顾问的界定

企业法律顾问，依据2004年6月1日开始实施的《国有企业法律顾问管理办法》中第七条的规定：“是指取得企业法律顾问执业资格，由企业聘任，专门从事企业法律事务工作的企业内部专业人员。并且规定：“国有资产监督管理机构和企业应当建立防范风险的法律机制，建立健全企业法律顾问制度。”①在实际的企业管理运行过程中，企业法律顾问制度的特征体现为：

第一，企业法律顾问是企业中专门从事制定规章、签订合同、参与诉讼等法律事务具体工作的专业技术人员。他们不仅需要掌握法律知识、熟悉司法流程，而且还需要为企业的合法经营和其他经济活动提供保障，这使得企业法律顾问还需要具有经济学知识和企业管理知识甚至是企业相关的生产技术知识，这样才能在需要时为企业领导层的决策提出综合性的审查意见。因此，企业的法律顾问必须是知识全面的综合型法律人才。

第二，企业法律顾问具有强烈的专一性。他们作为企业的职工，其工作内容都是围绕本企业内部以及和本企业有关的法律事务，而不能独立处理其他企业的法律事务。

第三，企业法律顾问会直接参与到企业运行活动的绝大部分环节中，是企业的内部法律服务专门人员。

二、企业法律顾问的工作职责

1.为企业建立规章和领导层的决策进行参谋

企业法律顾问应该是企业领导层的智囊团成员之一，在企业发展经营过程中在法律方面甚至其他方面提供意见和建议。其工作任务首先是帮助企业建立健全各项规章制度，公司法律顾问一般参与企业各项规章制度的起草、修改、审核、贯彻执行和宣传教育工作，并指导监督部门的工作，以维护公司规章制度的正确实施，以帮助企业领导者通过制度管理企业各层面的工作人员。其次是为企业的重大经营决策进行法律“把关”，为决策层提供法律咨询意见，以保障企业依法经营。

2.防范企业法律风险，维护本企业的合法权益

防范企业法律风险，维护本企业的合法权益是企业法律顾问的最主要的工作。每个企业都有自己的绩效考核机制，而企业的业务人员往往十分看重经营业绩，甚至一味地盲目追求经营业绩，导致忽视了经营风险以及由此带来的法律风险。而企业建立法律顾问制度的目的就是要通过企业法律顾问的监督审核，既能够使企业面临的风险最小化，又能够保障企业的合法权益不受侵害，实现利益的最大化。因此，法律顾问应该遵循事前积极防范、事中强化监督控制、事后努力补救的原则，为企业正常运行服务，以促进企业依法经营管理。一旦发生纠纷需承担法律责任，法律顾问需立即处理本公司与他人的经济纠纷和权利争议，力求使经济损失最小化。

3.全面处理企业法律纠纷事务

法律顾问的工作职责除了上述内容以外，还有与法律有关的工作，每天都会发生。有时合同纠纷、劳动用工争议、知识产权维护、产权纠纷处理等诸多问题均可以以法律事务的形式反映出来。②因此，企业法律顾问的工作涵盖所有与企业生产经营管理活动相关的法律事务，当然也包括企业纠纷处理。另外，法律顾问需要作为人参与企业的各类诉讼和非诉讼活动。

三、企业法律顾问在合同管理中的重要地位

不论是何种类型的企业，合同是其经营运行并实现经营利益的重要活动。企业法律顾问要对企业风险全面监督负责，那么其最主要的工作应该是围绕着合同展开的。只有企业法律顾问参与到招标、建设等合同的谈判、起草、签订、履行等环节中，才能真正保证合同签订的合法有效，使企业能够主导合同，提高合同的履行比例和效率，获取经济利益的最大化，更重要的是免于承担“莫须有”的法律责任和经济损失。因此，合同管理是企业经营管理的一项重要内容，而企业法律顾问必须在企业合同管理中发挥主导作用。企业作为一个独立的利益主体，需要增强与外部的联系，就必然需要扩大企业法律顾问在企业前期管理工作的自。如果合同处理得很好会给企业带来生产经营的稳定性，如果处理不好或者监管不力就会导致不必要的经济纠纷。这就需要企业法律顾问在合同订立之初就做好各方面的前期审查工作，重点对合同当事人的资产信用情况严格审查，对其履行合同的能力进行合理判断，将合同可能对公司造成的风险减小到最低程度，这是预防性法务的关键。

除了预防性法务工作，企业法律顾问还必须针对合同的审批与签订、履行、变更、终止、违约处理等过程进行监督和审查，而这一管理过程的每个环节上都有可能存在法律风险。因此，作为法律顾问，为企业建立合理的合同管理法律风险防范机制并依此执行是十分必要的。

首先，企业应建立专门的合同管理部门，确定由企业法律顾问统一审核管理合同签订和履行等工作。我国《企业法律顾问管理办法》对此做出了相关规定。企业法律事务机构有“管理企业合同，参加重大合同的谈判和起草工作”的职责，并赋予了企业法律顾问管理经济合同的任务。③该方面大部分企业已经做到，设立了相应的企业法律顾问岗位。

其次，由法律顾问制定企业合同管理制度。尤其是某些国有企业，在市场上长期处于强势地位，导致企业的管理人员并没有树立正确的合同风险意识，签订合同时不注意，签订合同后也没有进行妥善的保管，使得企业在履行合同时存在着很大的风险，增加了企业的法律风险和法律顾问的工作难度。因此，把合同管理落实到具体的部门和人员，确保企业合同管理落实到实处，才可以做好企业管理中的法律风险防范工作，维护企业的利益，促进企业的发展。

再次，企业法律顾问部门要切实履行监管职责。任何企业签订合同的目的都是为了获得经济利益，而经济利益的获得更需要合同及时、有效地履行。这就要求法律顾问对企业合同的履行情况进行实时跟踪、监督以及反馈。企业法律顾问人员通过监督可以了解企业各类合同的履行情况，并及时向各合同履行部门反馈出现的问题，及时采取必要的措施纠正问题、弥补错误，促使合同高效履行，并能够减少违约行为的发生。

最后，企业法律顾问在合同违约纠纷发生之后要做好补救措施。不论是企业方违约还是合同相对方违约，企业的法律顾问都要积极采取措施，在合理合法的前提下，最大限度地维护企业的名誉及经济利益。

总之，企业法律风险是来自各个方面的，但是最主要的就是企业内部的法律风险。法律顾问广泛参与到企业经营管理的每一个环节中，这样可以起到事前预防、事中监控、事后补救的积极作用，也是有效控制预防企业风险，为企业发展壮大保驾护航的重要保障。企业法律顾问制度作为企业应对法律风险最有效的举措，其建立和完善也是依法治企、企业依法经营的标志之一。笔者认为，一个企业要想长久并发扬光大，就必须确立法律顾问的核心地位，由企业法律顾问参与甚至主导建立企业的法律风险防范机制，以保证规范企业正常运行和健康发展。

注释：

①国务院国有资产监督管理委员会国有企业法律顾问管理办法[S].2004.

②张艳丽.企业法律顾问在企业防范法律风险中的作用[J].法制博览，2012，（10）.

③曹建峰.论我国国有企业法律顾问制度的完善[J].北方经济，

2012，（7）.

参考文献：

[1]张雅冰.论企业合同法律风险防范的协同性[J].经济与法，

2011，（8）：184.

[2]孙昌军.现代企业法律风险防范指导[M].长沙：湖南人民出版社，2010：106-119.

[3]于传博，胡云侠.合同的审查与风险防范[J].北方石油管理干部学院学报，2009，（5）：53-56.

[4]杨雪冬.风险社会与秩序重建[M].北京：社会科学文献出版社，

篇(5)

关键词：企业法律风险；成因；防范措施。

中图分类号： C29文献标识码： A

随着社会主义市场经济的不断发展与壮大，那些一同发展起来的企业均具有着不同量的法律风险，而那些取得了成功的企业恰恰是具备着强烈的法律风险防范意识，以及对法律风险进行解决的有效手段。一个企业在发展前与发展中，其存在着相当的法律风险并不可怕，甚至可以说一定的法律风险可以让该企业走向成熟，走向成功。

1 企业法律风险的主要表现

一是整体结构性法律风险，主要是指企业设立、法人代表结构建设和管理组织安排以及经营战略目标和业务拓展等过程中，是否进行充分的合法合规筛查，是否取得相应的法律资格并完全履行了企业义务，直接关系到企业经营面临的整体法律政策环境基础。

二是合同合约法律风险，主要是指合同订立履行过程中，企业作为当事人利益损害的可能性。市场经济本质上是契约经济，合同法律风险在企业法律风险中最常见也最重要。

三是企业并购法律风险，主要是指企业兼并重组，由于涉及环境的复杂性，在具体实施过程中面临的各类法律风险，往往此类法律风险隐蔽性高，且存续与企业并购整个过程甚至未来经营过程中。

四是知识产权法律风险，一般来讲此类法律风险更多的存在于以技术专利、文化版权等技术型或文化类企业中，但随着知识经济的迅猛发展，各类企业面临此类风险的可能性正在逐步上升。

五是人力资源法律风险，任何企业都需要员工，不可避免的涉及人力资源管理，往往在人力资源管理上发生法律风险的概率较高，一旦处置不当极易引发群体性矛盾，还可能与社会问题叠加更加尖锐和复杂。

六是税收法律风险，主要是企业涉税行为违反税收法律规定而导致的风险。

2 企业法律风险成因分析

根据现代企业六大职能，即“决策、计划、组织、指挥、协调、控制”，从一般企业普遍情况出发，企业在实际运行当中的法律风险成因主要包含决策违规、经营违法、民事违约、外部侵害等。而对于国有上市公司来讲，由于企业自身特殊性，在法律风险成因上具有特殊性：

一是国有股权结构的不合理性，股权过于集中，导致公司治理结构容易形成内部人控制局面，决策执行缺乏科学可行性甚至违规违法，过分追求短期效益或超速发展，导致风险无法控制。同时国有企业改革残留“政企不分、企业办社会”等也是公司治理层面频现违规违法现象的重要原因。

二是制衡机制失效，一股独大情况下独立董事、监事形同虚设，定位不清晰缺乏独立性，且国有企业内部管理层级较多，监管链条过长，致使国有企业内部监督制衡机制无法有效发挥其应由作用。三是国有企业管理层普遍法律风险意识淡薄，对于企业法制建设工作重视程度不够，依法办企、合法经营意识不强，内部控制制度不健全，存在管理漏洞。

3企业法律风险的防范措施

3.1提高法律风险意识，大力支持法律事务

只有提高企业负责人的法律风险意识，使其注意管理法律风险，才能使企业真正做到预防法律风险的发生。企业的管理层和决策层是整个企业的核心所在，必须加强法律风险意识，认真学习法律知识，转变认为法律事务无关紧要且不能产生经济效益的错误观点，大力支持法律事务，在建设企业文化的过程中融入法律风险意识，使企业所有员工都能认识到法律风险的重要性。尤其是企业高层管理者，不只本人要对法律有一定程度的认识，也就是拥有法律意识，还要求其能够主动寻求法律部门的帮助，也就是要拥有管理意识。企业高层管理者可以通过强化法务控制的方法加强对中间管理层和具体业务的控制，同时，企业要给予必要的法律成本投入，并且制定合理、明确的财务预算，确保法律控制环节能够正常运作。

3.2加强建设内部规章制度和权力制约

企业内部是产生法律风险的关键所在，所以，要从企业自身做起防范法律风险。完善企业的内控机制，包括监督体系、业务经营管理体系和风险管理预警体系，重视监督部门和执行部门的建设，时刻关注新出台的法律政策和监管措施，组织并监督各部门和各机构加强建设内部规章制度，并注意加强监督企业管理层，防止其滥用权力，最终实现企业内部自我约束和监督。同时，企业完善的内部规章制度能够有效防范法律风险。根据市场竞争的内外环境和企业自身特点，用企业规章制度对涉及法律风险的事项进行预防和控制，明确相关规定，同时要审时度势、与时俱进，适当的调整和修改企业各项规章制度，保证其合理合法性，满足市场竞争的需要。

3.3加强合同法律风险的防范

根据调查资料显示，很多大企业面临的法律风险主要包括合同管理和公司治理，公司管理者严重缺乏防范法律风险的意识，不能认真贯彻实行规章制度，同时不能重视对法律人才的培养。企业要加强合同管理就要建立健全的合同管理制度，首先设立专门管理合同的部门，主要承担指导、检查、监督合同的签订和履行。其次，在具体实施过程中，可以对合同采用划块、分级的管理方法。通过合同管理制度的建立与完善能够使管理层次更加清楚，使各部门各司其职，最终能够有效控制合同的签订、实行、考核以及纠纷处理等过程。

3.4加强知识产权法律风险防范

首先，企业应该通过加强内部规章制度保护自己的知识产权不被侵害，例如：与技术人员签订知识产权协议和保密协议、制定保密制度，或采用其他的保密措施对知识产权加以保护。采取这些措施能够有效防止人才流动导致的企业损失。除此之外，企业要积极应对外部的侵权行为，可以向有关单位、部门举报违法行为，或提讼，以此维护自身的合法权益。其次，企业也应该遵纪守法，不侵害他人的知识产权，通过学习知识产权法，避免对他人知识产权发生侵犯行为，最终避免法律风险。

3.5加强劳动合同管理

目前，主要有企业与职工间不签订劳动合同、所签劳动合同存在问题、签订劳动合同程序不合法、企业不缴纳职工社会保险费用、保密制度不完善等企业劳动制度的相关问题。还有一些案件是由于劳动者不满用人单位所做处理而引发的。因此，企业应加强劳动合同管理，建立完善的管理制度，并保证切实履行劳动合同，根据法律法规，建立内部相关规章制度保证劳动合同制度顺利运行，并注意日常的管理工作，通过审查和修改当前规章制度，在最大程度上降低法律风险。

3.6确保企业法务人员履行职责

有些企业不能严格按照《企业法律顾问管理办法》、《国有企业法律顾问管理办法》建立完善的法律事务机构，但是要有专业负责企业法律事务的人员，同时要确保其切实履行职责，例如提供参考意见和法律咨询，提供相关调查报告，经济、民事纠纷并进行和解、调解，办理各类公证等。企业要确保法律事务工作人员都切实履行自己的工作职责，达到降低企业法律风险的目的。

4 总结

近年来，企业越来越重视法律风险问题，不断提高法律意识，同时越来越重视防范和控制企业法律风险。防范法律风险关键是在企业的管理层，只有管理者给予大力支持和正确的引导全体职工参与才能有效防范法律风险的发生。除此之外，企业要关注自身内外资源环境的变化，不断调整企业内部防范法律风险的制度，使企业能够满足和适应新的形势。

参考文献：

[1]常玉霞.论企业法律风险及防范[J].生产力研究,2009(24).

[2]马清彪.企业法律风险问题探析[J].胜利油田党校学报,2011(05).

篇(6)

合同管理是企业经营管理的重要环节。合同的订立、履行、变更、解除、转让、终止蕴含着诸多法律风险，常见风险主要有：一是忽略对方的资信审查；二是合同内容约定方面的缺陷；三是合同担保审查方面的疏漏；四是合同履行过程中的监管不力；五是内部合同管理机制不健全。防范合同风险应做到：一是积极做好合同签订前期的资信调查；二是签约合同必须坚持原则；三是依法加强对合同担保问题的审查；四是加强对合同履行监控；五是建立健全合同管理制度。

[关键词]

合同管理；法律风险；防范措施

企业合同管理是指企业对以自身为当事人的合同依法进行订立、履行、变更、解除、转让、终止以及审查、监督、控制等一系列行为。企业能否实施有效的合同管理，是决定其经营管理成败的一个重要因素。因此，企业为适应内、外部不断变化的环境，应当充分发挥合同管理的法律风险防控功能和作用。

一、企业合同管理中的常见风险分析

合同订立、履行、变更、解除、转让、终止是一个动态的过程，法律风险蕴含其间，企业合同管理部门必须不间断地予以识别和监控。就实践而言，常见的法律风险包括以下几个方面：

一是忽略对方的资信审查。有些企业在签订合同前，不注意合同对方的资信审查，不了解对方企业经营范围、信誉等基本信息，导致企业遭受经济损失。在现实经济活动中，有不少企业或者个人为了取得合同的签订资格，欺骗甚至隐瞒对方自己的主体资格、履约能力以及商业信誉，致使合同签订之后，自身无法按照约定履行义务，给企业带来经济损失和人员浪费，更有甚者骗取合同进行违反犯罪活动。还有一些企业与未经授权的营业部、销售中心、车间等内部部门签订了合同，其合同实际是无效的。

二是合同内容约定方面的缺陷。企业在合同签订过程中，常常因合同条款、内容缺乏完整性和明确性导致的合同纠纷风险。造成一旦发生违约，在合同中找不到违约处理的条款。此外，有的合同存在用词含糊、模棱两可，容易引发引发争议，造成时候扯皮的现象。还有的企业在对合同变更时为了省事，不另立文字变更协议，以口头协定来代替书面协议。口头协议最大缺点是发生纠纷时取证困难，责任难划分。

三是合同担保审查方面的疏漏。合同担保的功能在于保障合同的顺利履行和债权的最终实现。但是，许多企业对合同担保所产生的权利义务不甚重视，通常采取企业之间相互担保的方式。加之事前缺乏调查，情况不明，出现有的保证企业自身负债累累，面临破产。当一方违约后，担保单位无力履行责任。还有企业委托国家明文规定不具担保资格的行政、事业单位担保，本身就是无效担保，因此难以产生预设的法律后果。

四是合同履行过程中的监管不力。合同的法律风险还存于履行的过程。当事人在签订合同时，对合同内容条款约定难以做到事无巨细，穷尽每一个细节。在合同履行的过程中，尤其是一些标的重大、条款复杂、履行时间较长的合同，会遇到一些情势变化。合同审查只是合同管理工作中的一部分，但是，许多企业将合同管理仅局限于合同审查，缺乏对合同履行的全过程监督管理，导致在合同履行的过程中，企业管理部门并不能够依据合同对具体实施部门进行管理以及控制。有时合同履行行为已经实质变更了合同内容，而合同管理部门却不知晓，此类现象在建筑企业较为普遍。

五是内部合同管理机制不健全。许多中小企业合同管理不细致，合同管理人员不专业。内部合同管理机制不健全会引发许多法律风险。我国合同法规定，合同上只要加盖企业印章或其法定代表人的签名，便产生法律效力。有些企业对企业印章和其法定代表人印章管理不甚严格，导致滥用印章的情况频出不穷。

二、防范企业合同管理法律风险的对策建议

合同管理已成为企业运作法治化的标志，因此，企业应当通过加强合同管理、强化企业内部控制，从而防范企业经营风险，最大限度地减少经济纠纷，确保企业在市场运营中掌握竞争主动权。

一是积极做好合同签订前期的资信调查。合同风险的识别和防范需要企业提前进行大量相关信息的收集和准备，其中最重要的是针对合同相对方进行资信调查。调查内容涉及企业精英的方方面面，例如企业概况、注册资本、经营范围、企业财务状况、经营现状、销售渠道等。要做到对发生业务的企业了如指掌，才可以确定签约对象是否具有法律意义上的签约、履约主体资格，才能保证安全履行合同。

二是合同内容约定必须坚持全面原则和具体原则。企业应当对即将签订的合同内容进行仔细斟酌和审查，审查要坚持两大原则：第一，全面原则。保证合同条款的全面性，企业法务部门可以会同业务部门，根据本企业的业务规律和特点，制定适合于自身需要的格式合同文本。格式合同文本要兼顾双方的权利义务。第二，具体原则。合同应当避免使用一些模糊不清、空洞无物或者歧义性的文字，做到内容表述清晰确定。

三是依法加强对合同担保问题的审查。我国《担保法》规定的合同担保方式有四种：保证、抵押、质押、定金。企业必须严格依照相关法律规定对合同担任问题进行审查。主要是做好保证的审查，即对保证法人的审查，确保在违约时能够履行保证的法律责任；抵押审查，抵押人必须对抵押物享有所有权，或依法享有处分权；质押的审查和定金的审查。

四是加强对合同履行的过程监控和管理。企业在履行合同过程中，会面临合同变更、解除、对方履行能力变化、对方或本方违约等诸多情形。因此，企业合同管理部门必须重视对合同履行的全过程进行有效的监控管理。首先，合同履行应坚持“四统一”原则，是指在合同履行过程中的交货收货凭证、付款收款凭证、税务购销凭证上记载的主体应当与合同文书上记载的主体，四者必须严格一致，否则，将扰乱合同主体与履行主体之间的法律关系，给双方带来很大麻烦。其次，企业合同管理部门必须积极适时应对合同履行过程中的各种情势变化，一旦发现情势变化对合同履行构成实质性影响，应当及时行使“同时履行抗辩权、先履行抗辩权、不安抗辩权”等抗辩权利，在法定情况下对抗对方的请求权，使企业的拒绝履行不构成违约，从而更好地维护企业的利益。如果遇到对方违约，应当及时收集对方违约的证据，通知对方并给对方一个合理的时间予以补救，以便在今后的纠纷解决中占据主动地位。

篇(7)

关键词：合伙企业；法律风险；实证分析

中图分类号：D912 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2016）025-000-02

合伙企业法律风险是指合伙企业在经营过程中由于行为主体失范并与现行规则之间发生冲入而给企业带来的不利后果，如决策程序的缺失损害投资人的利益、专利许可转让过程中法律操作的失误、国际投资中境外法律规则规制而投资没有效益等。[1]合伙企业的法律风险严重影响企业的竞争力，对企业的持续发展有着严重、深远的影响。本文就对某市区域内的合伙企业的实际调研和分析，诊断其法律风险现状、揭示其成因，最终探讨合伙企业防范法律风险的对策与建议。

为了深入研究并诊断合伙企业在经营过程中存在的法律风险，笔者于2016年6月至2016年8月对某市区的合伙企业进行了问卷调查，共发放问卷300余份，收回85份，其中去除无效问卷以外，有效问卷为77份，有效收回率为25.7%。通过调研，获得了详实的数据支撑了课题的研究。

一、调查数据与结论分析

结合问卷调查结果的统计分析，笔者拟从如下几方面对合伙企业经营中的法律风险进行探讨：

（一）总体状况

总体而言，合伙企业法律风险指数偏高。在77家企业中，近五年发生法律纠纷的有73家，约占全部有效调查问卷的94.8%。

（二）合伙企业内部管理系统对防范风险的作用不高

在这一部分调查问卷中，专职聘请律师或法律顾问参与企业组织架构的不足9家，占全部又掉调查温暖的11.7%。但是，即使对于这部分而言，依然有3家企业在决策或合同处理中未咨询律师、法律顾问的意见，占比达45%。而在合伙企业事务执行人执行合伙事务过程中，针对需要经全体合伙人一致同意才能执行的事项进行集体讨论的进展13家，占全部有效调查问卷的16.9%。而对于知识产权制度，劳工合同制度等需要法律顾问或律师介入的制度形成过程的，有15家，占全部有效调查问卷21.0%。企业内部管理制度存在巨大漏洞，相关制度建设不完善。

（三）合伙企业人员法律素养低下，法律培训存在严重缺失

由于多数企业对律师或法律顾问的不重视，因而此部分的调查问卷主要针对企业经理及有关的业务员。由于法律知识的不断变动，只有持续性更新固有知识体系，才能确保在应对合伙企业法律风险发挥积极、有益的作用。针对合伙企业近五年是否做过专职法律培训的调查中，未做过专业法律培训的合伙企业有66家，约占全部有效调查问85.7%。

（四）业务流程合规性缺乏加大了合伙企业的法律风险

由于合伙企业规模较小、人数较少，往往由一个人办理数项业务，因而对流程的处理不重视。再加上由于控制机制的就缺失，特别是联络主体与审核主体职责权限不分、对外投资决策人与执行人、监督人身份重叠，在合伙企业中数不见鲜。这样的情况，在合伙企业中有58家，约占全部有效调查问75.3%。

（五）法律费用支出偏低

合伙企业用于法务的费用开支与国际社会或者国内社会中其他法律主体有较大的差距。据调查，在注册资金在100万元以上的合伙企业中，法律事务开支在5万元以上的仅有3家（且基本上主要是因诉讼、仲裁等发生的必要费用支出），约占，3.9%。多数企业甚至没有为此支出一点费用，此部分比例较高，约占全部有效调查问84.4%，共有65家。这样的一种规模无法与其他国际、国内主体相提并论，这也是合伙企业合伙人对法律风险的认知和重视程度不够有关。就目前而言，对法律事务费用支出的必要性缺乏应有的认识。

二、合伙企业法律风险形成原因分析

合伙企业从成立到终止，面临各种各样的法律风险，使其权利义务处于不确定状态。究其原因而言，应该是多方面的。概括起来，可以从如下几方面来进行分析：

（一）法律风险防范意识缺失

合伙企业面对各种市场因素时，因法律风险而错失机遇与商机。主要是由于合伙企业对法律知识的培训不重视，特别是对合伙企业事务执行人的培训不重视。普通员工甚至不能区分法律风险是什么、会对企业发展有着怎么样的影响。高层法律风险防范意识的缺失，则会直接导致在涉法事务处理中“走过场”，律师及法律顾问参与率低。

（二）法律风险防范工作机制缺失

合伙企业的发展壮大，离不开完善的法律风险防范机制。由于风险的不可测与无法预知，很多合伙企业在面临法律风险而又无法依靠自身力量来解决的情况下才会利用律师、法律顾问。重大案件纠纷之所以产生，主要是决策上鲁莽、审核上流于形式，缺乏必要的法律论证，机制、体制措施不到位。就整个合伙企业而言，法律风险防范体系的构建也不到位。

（三）内部控制制度缺失

合伙企业的内部控制是为了提高合伙企业的效率，增强经济效益，在法律规则的许可范围之内所采取的为了确保目标实现的一系列的措施与方法的总称。企业内部控制的措施主要是授权与监督。由于合伙企业在设立、发展过程中，权力过分集中，或出现全权授权而无监督，或者监督无法起到制约作用而归于无效。[2]在这过程中，作为权力集中行使的主体极易导致违规、违法行为的发生，使企业遭受法律风险。

（四）法律风险防范环境缺失

诚信原则在民法中被称之为帝王条款，是企业的信誉之源、立身之本、发展之基。而作为现代企业发展的大环境而言，诚信里面的确立不仅有利于提升企业自身的信誉度，而且也会影响整个社会的诚信建设。但是由于社会征信系统的缺位、个体诚信观念的缺乏，合伙企业在诚信建设上也必然无法做到符合法律要求，只能“随波逐流”这方面对合伙企业法律风险的影响是深远而广阔的。

三、合伙企业法律风险防范的对策分析

正是由于合伙企业法律风险防范意识缺失、防范工作机制缺失、内部控制制度缺失、防范环境缺失等造成了合伙企业法律风险案件不断发生。防范合伙企业法律风险的关键在于提出的对策建议必须具有针对性和可操作性。只有这样，才能提高企业防范法律风险的能力，今儿提高合伙企业的竞争力。拟从如下几个方面完善合伙企业法律风险的防范机制。

（一）加快合伙企业法律顾问或律师制度的建立，增加涉法事务的费用开支，加强相关人员的法律培训

企业的营利目的决定了企业必须以较小的头换取较大的产出。对合伙企业而言，如果要创造100万的利润，需要雇佣工人、采购设备和原材料、投入资金，用一年乃至几年的收入才能产生相应的利润。但是，如果合伙企业能够提高从业人员的法律素养，或干脆聘请专职律师或法律顾问从事合同拟定或合同审查。只需要花上几天时间，就能为合伙企业避免损失或者额外增值超过利润的所得。

（二）规范合伙企业的业务流程，加强法律审查，预防、减少合伙企业决策中或经营中的风险

合伙企业的经营活动，需要由专业律师或者法律顾问介入，通过他们的法律服务在相关事宜的合规性上确保不发生漏洞。作为法务人员，应该全程参与，诸如合同签订、对外投资等活动中去。积极审查相关手续的合规性与合理性，并签署法律意见，同时需要对此负责，以降低合同签订以及对外投资过程中的法律风险。对于合伙企业而言，也可以从中立的第三方中介机构中选举一个或数个，对财务、会计业务进行委托审计，以提高透明度，规范合同与投资行为，提高企业的经营效益。[3]

（三）加强合同管理，防止合同陷阱；正确适用合同担保，预防合同风险；重视合同证据，防范合同诉讼

具体而言，可以从如下三方面进行深入分析：

1.加强合同管理，防止合同陷阱

合同的管理是一个动态的过程，从谈判、签订合同一直到最终的履行与结算，这是一个复杂又难以定量化的过程。因此，必须针对制定专门的规章制度，并加以检查。合同订立过程中，需要注意合同主体的适格性，同时要保管好合同，建立合同档案存档制度。在合同履行中，对于发现的问题及时通报并解决，加强相关部门的沟通，将事前调查、事中控制、事后总结有机地结合在一起。

2.正确适用合同担保，预防合同风险

合同担保设定的意义在于确保合同债权的实现。合伙企业在提供担保行为中，应严格遵循担保法、合同法的相关规定，对于内容的确定与程序的预设必须切实符合规范，以降低担保合同风险。合伙企业如果作为债权人，则应审慎地调查大脑人的资信与财产状况，明确对方的责任承担；合伙企业如果作为单位，则必须严格审核债务人的财产状况与社会信用，必要时可以要求其提供反担保，以确保自身合法权益不会遭受非法侵害。同时，要善于利用合同权利加以抗辩，如先诉抗辩权、诉讼时效抗辩等。

3.重视合同证据，防范合同诉讼

由于我国长期盛行“重实体、轻程序”，“重事实、轻证据”，导致合伙企业在合同纠纷处理中“有理说不清的”无奈境地，造成合伙企业的经济损失。对于法律而言，特别是在诉讼中，证据所起的作用无疑是决定性的。因此，合伙企业在合同管理中应该有意识地保管好相关的文书、合同文本等物证、书证。同时，在条件允许的情况下，可以将有关重要的合同进行公证、鉴证，以确定其法律效力，保证在经济活动、诉讼活动中的合规性。

总之，合伙企业在市场经济活动中从事生产经营活动必然会遭遇到各种各样的法律风险，只有强化风险意识、完善内部管理制度、做好企业风险防范工作，才能在市场经济浪场中“迎头赶上”，创造经济效益与社会效益。

参考文献：

[1]张健刚.对企业经营风险及其法律防范的探索与思考.科技情报开发与经济，2009，19（14）：182-183.

[2]李伟一.论企业经营法律风险控制与防范.商业文化，2009，8：26.

[3]舒胜.试论中小企业经营中的法律风险及防范.中小企业管理与科技，2010，11：177.