风险投资分析论文精品(七篇)

序论：写作是一种深度的自我表达。它要求我们深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隐藏在内心深处的真相，好投稿为您带来了七篇风险投资分析论文范文，愿它们成为您写作过程中的灵感催化剂，助力您的创作。

篇(1)

论文关键词：层次分析法，扩建，风险评价

 

1 引言

随着社会和经济的不断发展，企业也在不断的发展之中，要发展就得使企业不断的在规模和技术上不断的扩建，然而企业的扩建并不是有简单的因素决定的，尤其是现在面临国际金融危机全球经济萧条，对于增资扩建问题就更需要加倍的小心、认真分析，所以本文试图通过对层次分析法模型的建立，将其运用到此领域，并通过实证分析以便使企业在金融危机爆发的当下能够合理正确的对企业扩建问题作出判断。

2 研究现状

现代风险管理最早起源于第一次世界大战之后的德国，第一次世界大战后，战败的德国发生了严重的通货膨胀管理论文，提出包括风险管理在内的企业经营管理问题，较早的建立了风险管理的理论体系。后来美国于1929-1933年卷入20世纪最严重的世界经济危机，更使风险管理问题成为许多经济学家研究的重点。1931年，美国管理协会首先倡导风险管理，风险管理问题得到了理论探讨和在一些大企业的初步实践，20世纪50年代初，美国的一些大公司发生重大损失促使高层决策者认识到风险管理的重要性。从20世纪60年代开始，风险管理理论研究逐步趋向系统化、专业化，使风险管理成为管理领域中一门独立学科专业，专门处理那些因未发生的事而带来可能性的负面影响。20世纪60年代至70年代，美国主要大学工商管理学院都开设了风险管理课程，风险管理日渐受到学术界的广泛重视。

目前对风险分析评价的研究主要集中在金融市场分析、工程运行、网络安全、企业财务状况分析、投资分析、灾害规避、信息安全与动植物贸易安全等方面。风险分析评价过程实际是探索系统未来运行轨迹的系统运行过程，要提高风险分析的科学性和可靠性，必须用系统工程理论和方法做指导并贯穿于风险分析评价的始终论文的格式。

有关投资风险评价的研究早在上个世纪60年代己经开始，其起点是Marquis和Myers做的大规模实证研究。Moriarty和Kosnik认为高新技术项目投资风险可以分为两大类：市场风险和技术风险，Souder和Bethay认为应分为技术、资金、设计、支撑体系、成本与进度和外部因素等六类。

钱水土(2002)研究投资风险因素分析，在对技术风险、市场风险、管理风险、环境风险分析的基础上，从公司发展的角度，引入了成长风险和道德风险分析。

高斯林和巴格(1986)研究表明，在风险投资公司的投资风险评价中，管理质量和水平是一个重要的因素，他们认为是企业家组建了经营管理小组管理论文，既然是企业家与风险投资公司建立了风险企业合同，因此企业家必须具有挑战性素质。

关于企业扩建的研究方法，许多专家运用权重和概率相结合的方法，对风险投资项目投资风险评价模型的指标进行量化，将数学中的定量分析方法用于风险投资项目的投资风险评价中，目前主要有：模糊综合评价法、层次分析法、灰色模型法、数据包络分析法、蒙特卡罗经济风险分析法、期权定价模型以及人工神经性网络的应用等方法。本文将以层次分析法为主建立模型。

3 建立模型

3.1 层次分析法的原理

AHP把复杂的问题分解成各个组成因素．又将这些因素按支配关系分组形成递阶层次结构通过两两比较的方式确定层次中诸因素的相对重要性然后综合决策者的判断．确定决策方案相对重要性的排序[2]。整个过程体现了人的决策思维的基本特征，即分解、判断、综合。

3.2 层次分析法的基本步骤

运用AHP进行决策时，可以分为4个步骤：

3.2.1 建立递阶层次结构

递阶层次结构是一种自上而下的支配关系所形成的层次结构。其构造原则是：将复杂的问题分解为元素。然后按照其属性将元素分成若干组。形成不同的层次同一层次的元素作为准则对下一层次的某些元素起支配作用。同时它又受上一层次元素的支配这些层次大体可以分为[3]：目标层、准则层和方案层。

3.2.2 构造两两判断矩阵

①确定比例标度：就每一个上层元素对与其有逻辑关系的下层元素进行一对一的成对比较。 即通过分析、判断确定下层次元素就上层某一元素而言的相对重要性。判断结果显示在判断矩阵中采用1-9之间的整数及其倒数作为比例标[4]论文的格式。如表1所示

表1 标度的含义

 

标度

含义

1

3

5

7

9

2、4、6、8

倒数

表示两因素相比．具有同样重要性

表示两因素相比．一个因素比另一个冈素稍微重要

表示两因素相比．一个因素比另一个因素明显重要

表示两因素相比．一个因素比另一因素强烈重要

表示两因素相比．一个因素比另一因素极端重要

上述两相邻判断中值．如2为属于同样重要和稍微重要之间

倒数因素i与j比较为，则因素j与i比较=I/

篇(2)

一、加强医院财务风险管理

财务风险是医院不能偿还到期债务而面临的风险。医院在财务活动中，由于各种难以预料或无法控制因素的作用使实际收益与预计收益相背离而存在着蒙受损失的可能性，面对瞬息万变的医疗市场竞争环境和随之而来的财务风险，应加强医院财务风险管理。

（一）正确识别经营风险，增加抗风险能力

医院财务人员必须正确识别、了解医院内外经营风险，把握资金市场的发展及变化规律，遵循风险与收益平衡原则，处理好资金市场与财务风险、风险投资与风险报酬的内在联系，运用财务杠杆的调节功能，建立科学的财务风险管理机制，开展有效的风险预警、监控、评价、分析、处理等工作，不断优化资本结构，降低筹资成本，加快资金周转，加强财务监督控制，实现国有资产的保值增值，防止资产流失，增加医院抗风险能力。

（二）注重财务信息的收集和分析，增强财务预警能力

医院财务部门要根据医疗、药品、器械、材料等价格和现金流量变化趋势的预测，提出合理建议，为医院投融资决策提供依据，增强医院投资、筹资、用资、收益等决策的科学性和可行性。财务人员不仅要对未来的风险进行分析，还要对风险信号进行检测，对所发现的异常情况，如对库存药品或材料激增、各类资金比例关系失衡、业务量下降、成本上升等，应及时向医院有关领导反馈，以便采取措施，防止造成不良后果。

（三）严格控制资产负债率，防范财务风险

根据负债警戒线确定自有资金和借入资金的合理比例，通过财务杠杆适度负债经营，优化资金结构，节约资金成本，并注意资金筹集与使用的平衡，既要取得收益，又要防范财务风险，避免因经营性现金流量不足以抵偿现有到期债务而陷入财务危机。如果负债率过高，举债过多，一旦投资收益率下降，利息负担过重，形成“财务悬崖”就会威胁医院财务的安全。

（四）强化项目投资决策，降低投资风险系数

医院为适应医疗市场需求，扩大医疗服务范围，争取效益最大化，经常需要投资新项目，更新医疗设备，对外开展医疗合作项目投资，投资决策已成为财务管理的一项重要内容。医院项目投资前要进行财务可行性分析，对投入成本及其可能产生的社会效益、经济效益、市场份额、项目回收期进行可行性论证，建立投资分析、论证、报批制度，避免投资的盲目性，降低投资风险，减少投资损失，确保投资的安全性和收益性。项目投资财务可行性分析要引入货币时间价值和现金流量概念，考虑因时间差存在的投资运营风险，使用投资决策的分析方法，如净现值法（NPV）、现值指数法（PVI）、内含报酬率法（IRR）和等年值法等折现现金流量法，以及投资回收期法、投资报酬率法等非折现现金流量法进行分析，评价和选择最佳投资方案，获取投资风险价值，利用风险投资收益补偿.

（五）加强资金管理，提高资金使用效率

医院开展业务的过程，就是资金运动的过程，资金是医院业务活动得以持续运行的基本保证，如何对资金的筹集、投放、使用、分配和收回进行有效监督管理便成为医院经营管理的重要内容。医院作为独立经济实体，资金收付量大而且频繁，为此，医院要健全资金管理体系，在财务收支上要实施严格的财务监控制度，强化内部约束机制，合理安排资金调度，确保重点项目资金需求，提高资金使用效率和效益。医院要挖掘内部资金潜力，狠抓资金回笼，调整材料物资和药品库存结构，压缩存货资金占用，增强支付能力。医院要注重市场信息的收集和反馈工作，尽可能地作到及早发现问题，及早处理；要强化信息反馈力度，并根据市场信息的变化，及时调整本单位的经营策略金投入的不足，不断开展医疗新技术和新业务，降低医疗风险损失。

二、加强医保运行管理

镇江市作为最早的医保试点城市，已实现全民医保，包含的医保制度有“统帐结合医保”、“居民医保”、“特殊人群医保”三种形式，每种保险形式都有相对应的考核办法，医院资金结算中医保份额越来越大，往往占到医院经济总量的70%-80%，医保运作如何对医院的生存与发展至关重要。对此，医院实行医保运作的过程化管理：

（一）制定方案，进行事前控制

镇江医保结算中心对二级以上定点医院，实行“总额预算、弹性决算和部分疾病按病种付费相结合”的复合式结算方式，在总额费用、人均费用、药品比例、弹性决算间形成互相关联的勾稽关系，在实际运作中各指标执行往往会顾此失彼，因此，事前控制显得尤为重要。年初，财经部根据市医保结算中心下达的预算指标，进行分解，制定方案，事前控制。各科室指标计算公式：

（1）病区平均每出院人次费用指标=下达结算指标/医院上期出院人均费用*该病区上期每出院人次费用

（2）病区检查治疗费指标=该病区上期平均检查治疗费/该病区上期平均出院病人人次费用*该病区平均每出院人次费用指标

（3）病区药品费用指标=该病区上期平均出院病人药品费用/该病区上期每出院人次费用*该病区平均每出院人次费用指标

（4）病区每出院病人平均住院日指标=病区平均每出院人次费用指标/该病区出院病人平均住院床日指标

（5）病区每出院平均住院日指标（根据上期限实际住院天数，剔除不合理因素确定）

（6）病区手术室费用指标=病区上期平均每手术费用/该病区平均每出院人次费用*该病区平均每出院人次费用指标

指标测算完成后，按照诊治三合理原则，结合各科室历史状况、发展趋势， 讨论分析指标的可行性和合理性，并对指标进行修正，将确定好的指标纳入到《科室综合目标责任状》中，以文件的形式下发放给各病区科室，并签订协议。通过，绩效分配形式予以落实。

（二）密切合作，进行事中控制

1、加大信息系统建设，实时监控

积极发挥医院HIS系统的功能，采用多层次、多角度相结合的考核方式；强化对各项医保考核指标执行情况的控制，时刻掌握全院及各临床科室医保的运行动态，并对存在的问题进行适时调整。同时，财经部十分注重与各临床科室之间的沟通与交流，通过与科主任的共同分析和探讨，帮助各临床科室执行好各项医保考核指标。每隔10天检查医保政策的贯彻落实情况，以保证医保工作的有序规范运行。

2、完善医保制度管理，规范运作

由于，市医保结算中心每月按患者住院清单、处方进行审核，如有不规范行为按一定比例予以处罚。对此，医院建立了医保运行情况定期通报制度、门诊处方质控制度、病历审核抽查制度、参保费用报销审核制度、转卡审批制度、奖惩制度、公示通报制度、参保病人转诊审批制度、参保人员病历记录规范和保存制度等针对性制度规范。通过，医务部、药剂科、财经部定期联合检查，规范了临床各科的医保行为。医院处方评价小组、医改督查小组定期或不定期对“IC卡”的把关情况、门诊处方及门诊病历书写规范化等情况进行抽查，并将检查结果在院内进行公示，纳入科室综合考核分数。医院医保管理考核组定期组织有关人员对医保各项指标的执行情况进行评估、分析，提出整改意见，为医院及时调整医改运行方案提供可靠依据。

（三）严格考核，进行事后控制

将医保各项考核指标，通过与个人绩效挂钩，确保医保政策执行到位。所有的考核指标均按照医保规定，予以反映，从源头上控制医生的笔，减少开大处方、过度医疗现象，激励科室合理诊治。针对临床各科执行医保指标的实际情况，采取月度考核与季度考核相结合方式，给科室自我调整的空间。但医保考核一律按年初指标数严格执行，改变一般执行时“鞭子高高举起，轻轻落下的现状” 加强管控，狠抓落实。同时，医院每季度召开一次医保运行分析会，对全院和各科室的各项医保指标执行情况进行分析，总结经验，找出差距，提出改进措施，促进医保工作的良性运转。（如图1所示）

■

图1 院科二级医保管理流程图

三、实施全面综合预算管理

预算管理是医院财务运营的薄弱环节，编制预算要么流于形势，要么缺乏必要的科学依据，而全面综合预算管理是一种集战略、综合、全员、指导、约束和效益等多种属性于一体的管理方法，是经过实践的能把组织关键问题融合于一个体系中的管理控制方法之一，对医院提升整体管理水准至关重要，以下是我院实施全面综合预算管理的具体做法：

（一）实施体系

全面综合预算管理体系是全面预算管理过程中相互疗养院的因素构成的一个有机整体，是一个复杂的系统工程，一般由预算编制、预算执行、预算监督、预算调控四个环节组成。

1、预算编制

预算编制首先要构建组织构架。医院全面综合预算管理组织由预算管理委员会、预算管理办公室、预算责任中心三个层面组成：

预算管理委员会是管理预算事务的最高权力机构，由院长任主任，各分管副院长任副主任，包括财务、人事、总务、资产、信息等各相关部门负责人。

预算管理办公室是预算管理委员会的常设机构，负责各预算责任部门提供的预算草案的初步审查、日常预算事项的处理、处理、协调，确保预算机制的有效运作。

预算责任中心是医院内部具有一定权限，并承担相应经济责任的内部单位，是责、权、利相结合的中心，包含临床科室、职能部门等各类组织。

预算编制的流程为：

医院将全年目标根据历史数据、科室现状通过“三下二上”流程分解到各责任中心，适当引入谈判协商机制，树立科室运行目标，并将科室运行与医院战略目标有机结合，真正使医院预算从基层层层汇总，自下而上编制，增强了预算编制的科学性、减少以往编制预算的盲目性，从而，使预算执行落到了实处。对费用支出也一改过去“用了算”为“算了用”。使医院有限的经济资源使用计划性得到加强，便于发挥更大的综合效益。

国内医院现有的预算编制流程，大多依靠手工完成，由于缺乏大量可靠的数据支撑，预算编制往往是“拍脑袋”，存在科学性欠佳，主观性强的特点。医院与南京凯唱公司在成本管理系统基础上，进一步开发预算管理系统，通过软件程序，分部门、分项目、分步骤反映出预算编制流程，全院预算已实现按科室、按收支明细编制，通过，数据在院科之间的传递交流，使预算编制有据可依，自下而上体现了，谁花钱、谁预算、谁控制、谁负责的原则，提高预算编制的科学性、可信度。同时，将人员需求、设备购置、科研课题、满意度、论文篇数等项目一并纳入，形成综合预算管理系统，如设备购置时，将设备运行效率与预算数比较结果作为购置排序的重要指标，真正让预算管理成为提升医院管理实力的重要抓手。

2、预算执行

预算执行是按预算管理要求，就预算管理责任中心的目标在实现过程中所进行的核算，我院在预算管理系统中，嵌入网上审批程序，将内部控制、预算执行、会计处理有机结合，将医院经济运行由结果管理转向预算管理。首先，规范报销单据式样、费用摘要明细，其次，将预算指标数列入网上审批程序，使费用提请人员、费用审批人员一目了然，对部分费用也做到事前控制。同时，将网上审批程序与会计记帐进行对接，免去重复录入，提高工作效率。同时，网上审批设立预警功能，如各责任中心的支出接近指标数，用醒目标志予以反映，便于各责任中心自主控制。流程图如图2所示。

3、预算监督

预算管理办公室，根据预算指标对各责任中心各类预算事项的执行进度、执行差异及实际运行数据对预算目标的影响等信息，定期不定期地开展预算监督，纠正各责任中心的预算偏离行为，如在设备购置时，将设备运行效率、效益与预算指标对比作为下年购置设备的重要依据。此外，通过预算管理系统的子系统医院运营分析系统，如实反映科室的保本工作量，直观地体现科室运行效率，使各考核科室对自身运作有着清醒认识，（如图3所示）

4、预算调整

医院正式下达的预算指标，一般不予调整。如遇特殊情况对收支影响较大的，确需调整的，由各责任中心出具书面报告，详细说明调整理由，预算管理办公室提出调整初步建议，统一提交到预算管理委员会审议，对未纳入预算管理的特殊重大项目支出，须经医院最高决策机构审议通过。

（二）实施体会

1、突出全面性

我院实施全面综合预算管理，充分体现了全面预算管理的理念，核心在于“全面”二字，具有全员、全程、全额的特点。“全员”是指预算过程的全员发动，将“预算目标”层层分解，让每一个参与者建立起成本、效益意识；“全额”是指预算管理的总体性，不仅包含财务预算、还包含经营预算、资本支出预算、人才资源预算、科研项目预算等全院的方方面面，具有高度的综合性；“全程”是指预算管理的过程化，通过预算编制、执行、监督等流程，使预算目标得到落实，将科室目标融入医院发展战略中，同时有利于医院健全内部控制体系。

2、重视基础性

全面预算编制需要大量来自于医院内部与外部各类信息，只有强化医院各个方面的基础工作，如各科配置水电表，氧气计量表，以完善医院对各种信息的收集、整理和分析，为实施全面预算管理水平奠定基础。

3、体现科技性

全面预算管理系统离不开先进的信息技术，必须以现代信息科学技术为保障。医院内部运行管理只有全面信息科技化，才能实现医院内部的物流、信息流的相互传递，最终上马全面预算管理系统。如我院全面预算管理系统是以成本管理系统、HIS系统为基础，以预排班考勤系统、物料系统为支撑。在系统的开发上，医院财经部全程、高度参与，在合作开发中重视系统与医院实际需求的结合性，重视系统与财务管理、预算管理理念的融合性。

篇(3)

一、苏州区域金融中心建设的人才需求趋势分析

（一）苏州区域金融中心建设的主要功能定位

1.打造上海国际金融中心的后台服务基地。上海被定位为建设功能型国际金融中心，这决定了在内地需要充分发挥整个长三角城市群的整体经济金融力量。作为距离上海最近，受益上海经济发展的苏州，应紧紧抓住这一战略机遇，在更大范围内、更高层次上加强与上海的金融合作，并在金融制度、金融治理结构与运行机制、金融监管机制等方面与上海接轨，努力使苏州成为上海国际金融中心的重要组成部分。就苏州而言，不仅要在传统金融业务上创新创优，共同提升，做大区域金融产业的“蛋糕”，更重要的是充分发挥苏州在金融产业发展上的比较优势，实行错位发展。错位发展并不意味着要与周边城市展开“非此即彼”的零和博弈，而是要充分利用苏州工业园区中央商务区和花桥国际商务城金融业务外包产业集聚的有利条件，大力发展与上海金融后台产业“互补共赢”业务，积极把苏州打造成为与上海国际金融中心功能互补、协调融合的区域性金融产业中心。

2.打造满足区域经济发展需要的生产性金融服务中心和服务外包金融中心。区域金融中心的形成有利于推动区域金融产业的发展，并促进区域经济发展。“十二五”是苏州加快经济转型升级，率先实现基本现代化，全面建设“三区三城”的关键时期，推动苏州区域金融中心建设、加快金融聚集区的形成，既是经济转型升级的迫切需求，也是提高经济辐射能力的重要手段。因此，伴随金融中心的建设，要通过不断强化金融的投融资功能，拓宽金融的服务领域和范围，增强金融的中介服务功能等，进而促进苏州经济的可持续发展。当然，区域金融中心的建设不仅为苏州经济发展服务，更重要是满足区域内城市发展的金融需求，这里的区域内城市应包括无锡、常州、南通等重要城市。同时苏州要迎合上海国际金融中心发展的需要，全力将自己打造成为与上海国际金融中心相适应的金融服务外包中心，尤其要发展离岸金融服务外包、后台金融服务、金融产品研发、金融软件开发、金融BPO及金融IT等产业，大大提高金融服务业在地方经济的占比。

3.打造提升城市功能的科技金融创新中心。“十二五”时期，苏州将全面推进创新型城市建设，在此背景下，“创新引领”战略成为苏州经济社会发展的首要战略。同时围绕创新引领战略，实施六大重点工程，其中之一就是实施科技与金融结合工程，重点建立以政府财政资金为引导，科技信贷、上市融资、股权交易、风险投资为手段，科技保险、融资担保、知识产权质押等为保障的多元化科技创新投融资服务体系。鉴于此，苏州区域性金融中心建设应重点突出科技金融创新功能，加快建设科技金融综合改革试验区，全面推进适应科技产业发展和投融资特点的金融工具和服务创新，致力于把苏州打造成区域科技金融创新中心。

（二）苏州区域金融中心建设带来的人才需求趋势

1.从银行信贷业务来看。四大国有商业银行的发展基本稳定，但一般对毕业生的学历要求较高，而且数量不会太大；在苏的中外股份制商业银行，一般只设少数几个甚至是一个支行或分行，随着业务的发展，这些银行未来会增设一些分支机构，从而会增加对柜员和精通理财、信贷等业务客户经理人才的需求，但对毕业生的学历要求也是较高的；其他银行如邮政储蓄银行、村镇银行、农村商业银行，随着业务的发展，对于柜员的需求量也会增加，而且这些银行对于毕业生的学历不会做太高要求，主要要求熟练和精通业务；小贷公司和信用担保公司业务主要与信贷有关，这两类公司需要一定数量的熟练和精通信贷业务的金融人才。以上分析说明其他银行、信贷公司和担保公司为高职金融专业学生提供了一定数量的就业岗位。

2.从证券投资业来看。苏州市的证券公司、期货公司、创司、基金公司对于证券经纪人、客户经理等有相当数量的需求，这些公司对证券经纪人、客户经理等人员的学历要求不高，但是要求从业人员获取从业资格证书。通过对东吴证券、长城证券、中信证券、国联证券等证券公司的调研中，我们了解到，证券公司最近三年新招的员工中，金融专业高职毕业生所占比例约为20%，有几家证券公司对应聘者的学历要求至少要在本科及本科以上。

3.从保险业来看。随着业务的多元化和专业化，保险公司对于中高端人才的需求迫切；随着业务网络的扩展，对基层一线岗位人员如保险人、保险经纪人的需求增多，对毕业生学历的要求也比较低，而且人才需求持续的时间也比较长。随着保险公司业务开展的逐步完善，人们对于保险公司及保险观念的转变，保险市场人才需求潜力很大，因此，保险业为高职金融专业学生提供了广阔的就业空间。

苏州区域金融中心建设的主要功能定位，将会给当地的金融业态和金融格局带来诸多变化，例如：金融总部会增加；新型金融机构会大量涌现；金融专业中介机构会迅速发展等。这些变化意味着苏州区域金融中心在金融后台服务中心、非银行类新型金融机构、第三方理财机构的建设方面将会实现跨越式发展。因此，苏州区域金融中心建设需求的岗位主要为应用型金融人才为主，例如：高级经营管理人才、专业技术人才、金融营销人员、后台操作人员。高职金融专业培养的应用型人才应该以服务其他银行、保险公司、证券公司、新型金融机构、第三方金融中介机构的金融营销人员和后台操作人员为主。

二、苏州区域金融中心建设对高职金融专业毕业生职业素质的要求

（一）具备良好的职业操守

对金融行业的从业人员来说，良好的职业操守是从业的前提条件和必备条件，是降低金融行业风险的重要因素。一个金融从业人员的职业道德水平与人文素养的高低，会直接影响其工作的水平和能力。金融行业从业人员的职业操守主要包括：诚实守信；要有正确的世界观、人生观和价值观；具有集体精神、开拓精神、竞争意识、责任意识；文明礼貌，言行优雅等。高职金融保险专业的毕业生首位要学会做人，再学会做事，而且肯做、能做，并能做好，要能善于从顾客的需求出发而不是从产品出发来为顾客提供金融服务，善于把专业的金融知识、复杂的金融产品转化为普通群众能够理解的东西。

（二）具备综合的金融知识结构

目前，中国财富市场总值为16.5万亿美元，已位居全球第三，并以25%的年均复合增长率快速增长。根据福布斯私人财富分布模型测算，中国11个省份（直辖市）的高净值人群大致覆盖了全国高净值人口总数的75%，成为财富管理机构竞逐的主战场，它们依次为广东、浙江、上海、北京、江苏、福建、辽宁、河北、四川、山东、湖南，江苏省排在第五位。财富安全、财富增值、养老保障、子女教育等财富管理目标越来越受到中高收入人群的关注。财富管理的专业化与多元化将成为中国财富管理的主流。中国财富管理业者包括商业银行、证券公司、信托公司、保险公司、第三方理财机构等机构，其中商业银行和证券公司是财富人群选择的主要财富管理机构，分别占到60%、20%的份额，资产管理业务已成为证券公司财富管理重要的突破口。因此，高职金融专业毕业生要适应财富管理这一潮流，必须具备综合的金融知识，能够综合运用银行、保险、证券等不同行业的金融知识满足客户的综合金融需求。同时，金融业混业经营是大势所趋，金融机构对金融人才的需求也发生了变化，不仅要求基层前台员工具有基本的业务操作技能，还需要了解金融行业相关产品的特点，并且能够根据客户的需要进行相应的产品分析和推荐。

（三）具备较强的营销能力

随着竞争的加剧，金融业不仅需要根据市场需求设计新型的金融产品，而且需要将产品成功地销售出去，保持并且不断地发展自己的客户群，可以说金融业兼具产品管理和客户管理的双重职能。在建设苏州区域金融中心的过程中，除银行、保险、证券、信托等大型金融机构的业务人员外，小贷公司、村镇银行等特色金融机构和第三方理财等中介机构，需求量最大的是客户经理等业务岗位。高职院校培养的应用型金融人才毕业后在金融业主要从事基层的基础工作。作为金融机构的“业务终端”，应用型金融人才必须熟悉各种金融产品的主要特性，具有一定的金融服务技巧和营销手段，掌握金融产品营销的基本规律和运作模式，能够根据产品特点制定营销策略，将产品销售给合适的客户，并能够拓展和维护销售渠道和客户资源。

（四）具备熟练的业务操作技能

苏州区域金融中心建设会带来大量的后台服务岗位，这些应用型岗位要求毕业生一上岗就能胜任工作，这就要求高职院校能培养出具备一定业务素质、较强动手能力、较好上岗适应能力的应用型人才，熟练业务操作、熟知金融产品、熟悉金融市场，有一定的宏观经济形势的分析与判断能力，对微观金融活动的洞察能力和实务操作能力是高技能人才的基本要求，也是适应苏州区域金融中心建设的最重要的目标之一。

三、苏州区域金融中心建设背景下高职金融专业人才培养模式创新

（一）以市场需求为导向，动态调整人才培养方案

苏州经贸职业技术学院结合苏州市市委、市政府提出的“积极实施金融带动战略，把金融作为支撑和带动社会经济发展的重要手段和工具，努力把苏州建设成为接轨上海国际金融中心、服务区域经济、辐射延伸金融功能的区域性金融中心”的战略规划。围绕苏州建设金融服务外包产业基地等政策背景，深入“政、行、校、企、毕业生”等五方进行人才需求、人才培养目标、人才培养模式、实践教学体系建设、校内外实训基地建设、实践型教学团队的建设等方面的调研，将我院金融专业特设金融管理与实务、投资与理财两个专业方向。将我院高职金融专业的培养目标定位为基于苏州区域金融中心建设的以服务其他银行、保险公司、证券公司、新型金融机构、第三方金融中介机构的金融营销人员和后台操作人员为主的应用型金融人才，并在此基础上动态调整人才培养方案，进行职业岗位分析，定位人才培养目标和创新人才培养路径。

（二）建设“项目导向，任务驱动”的金融专业课程体系

高职人才培养需要打造复合型应用型人才，所以催生了在校园和市场之间的桥梁纽带――工学交替、校企融合，这也是现在不少高职院校人才培养的主打牌。工学交替、校企融合是疏通校园和职场的渠道，人才在这个渠道中打造磨砺，使其符合企业需求和市场要求。而对于这类学习和体验最能将其运用于课堂的方法就是任务驱动型教学。任务驱动型教学能够将整个企业情景模拟应用于课堂，将企业面临的问题或者要解决的事项直接展示在学生面前，引导学生主动思考，查找解决问题需要的资料，搜寻“我”拥有的类似经验，再综合性地提出解决方案，整个过程遵循：“以任务为主线、教师为主导、学生为主体”，这与企业工作中：“任务为主线、上级为引导、职员为行动主体”非常类似。

在对苏州市金融行业人才需求进行调研的前提下，对于我院金融管理与实务、投资与理财专业课程的筛选就有了基本的框架和方向，另外把握高职金融专业的共性和学院人才培养的特点以及校企合作企业要求便能够较准确地确定开设的课程。我院金融专业的课程设置分为以下四个模块（见图1、2）。

图1 金融管理与实务专业课程设置图

图2 投资与理财专业课程设置图

（三）落实“滚动式”工学交替教学模式，构建多层次的实践教学环节

为推行“工学交替、校企融合”的人才培养模式，本院金融专业实行灵活学制。该专业学生在校学习期间利用二年级下半学期8周时间实行在金融企业工作岗位学习的时间，分别在交通银行苏州分行、太平洋保险公司苏州分公司、长城证券苏州分公司等金融机构进行工学交替。目前金融专业每个年级在校生为三个班级，今后应该延长工学交替的时间，将全年工学交替教学实习的学生分为3个批次，每批学生实习周期延长为16周，争取实现每批实习学生之间的无缝对接，以免影响实习单位的正常工作。

1.开展多种形式的理论课堂实践性教学活动。高职教育强调理论课程实践化，对于专业课程内的实践环节安排在各门专业课程内，目的是使学生在进行理论学习的基础上有一定的感性认识，巩固所学过的知识，把理论与实践知识结合起来。课堂实践性教学环节可以采用案例教学法、强化模拟训练、情景模拟练习、多媒体教学法等多种教学方法的结合，实现教学形式多样化，提高学生的学习兴趣，开阔学生视眼，培养学生的知识应用能力、分析问题和解决问题的能力，提高学生对专业课的学习主动性。

2.充分发挥校内实训室的作用，为学生提供仿真的模拟实习场所。金融行业对安全性和保密性的要求较高，因此，金融专业开展校外实训的难度较大，实践性教学一般以校内实训室为主。为了给学生创造一个模拟仿真的职场氛围，学院金融专业建设了投资理财实训室、金融业务综合实训室，并引进了“银行模拟实训教学软件”、“证券模拟实训教学软件”、“保险模拟实训教学软件”、“理财产品设计模拟实训教学软件”等软件，为在校生校内实习提供良好的配套设施。校内实训一般安排在三年制的第二到第五学期进行，培养学生在动手过程中分析问题和开拓创新的能力。实训项目可以分为单项实训项目和综合性实训项目，主要包括以下八个方面的内容：会计基础实训；银行技能强化实训；投资分析与风险控制实训；金融业务综合实训；商务礼仪实训；证券从业资格考证强化实训；保险从业资格考证强化实训；银行从业资格考证强化。

3.建立校外实训基地，为学生提供实战练兵的机会。校外实训基地是校企合作实践性教学模式的中心环节。我院金融专业已与苏州市十几家银行、证券公司、保险公司、金融服务外包公司等金融机构签订了紧密型校企合作单位，通过在实训基地实习，学生能够接触社会，融入真实的金融业务活动中，对所学的金融知识进行实际运用，提高学生的就业竞争力。校外实训如果能和毕业实习结合在一起，一方面学生在金融机构可以实实在在的顶岗操作，另一方面，对于金融机构来说也是发现人才和选择人才的过程，金融企业可以直接将表现优秀的实习生接纳为正式员工。同时，我院已经与江泰保险公司签订了“订单式”培养协议，将保险企业对人才需求的标准、数量、专业以书面形式固定下来，据此签订定向就业协议。通过这种“订单式”的企业岗位实习，可以较好地完成校内实践和校外实习岗位就业的有机融合。

4.开展“双证书”教学，将学历证书与职业资格证书挂钩。实行毕业证加职业资格证并行的双证制度是促进学院人才培养模式改革的关键之一。金融业一般都要求工作人员持证上岗，证券从业资格、期货从业资格、保险人资格、银行从业资格等职业资格证书是进入金融行业的门槛，再加上职业资格证书与职业岗位的具体要求结合密切，能更直接、准确地反映特定职业实际工作的技术标准和操作规范的能力，所以是一座连接“专业”与“职业”之间的桥梁。在实行金融职业资格证书与学历证书相结合的“双证书”教学方法时，教师在教学中要尽量使用考试用书作为教学使用教材，既可以保证日常教学的质量，提高实践教学的有效性，又能提高高职金融教育的社会认同度，提高学生在市场上的就业竞争力，在学生不延长学制的情况下，同时获得双证书。

5.毕业论文与顶岗实习相结合。我院金融专业顶岗实习和完成毕业论文的期限定为半个学期。在学生顶岗实习阶段，校内指导老师要与单位指导老师及时保持沟通。在顶岗实习开始之前，校内外指导老师要共同制定学生的顶岗实习计划，合理安排学生的顶岗实习岗位；在实习过程中，随时随地对学生的顶岗实习情况进行检查和指导；顶岗实习结束以后，校内外指导老师共同对学生的实习情况作出一个总评价，作为学生顶岗实习的成绩。毕业论文的设计应该围绕顶岗实习岗位来完成。主要针对实习岗位存在的一些问题，提出自己的一些想法和建议。这样，更有利于学生对实习工作的投入，让学生获得了将来从事专业工作所需的综合职业素养和职业能力，真正实现教学与就业岗位的“零距离”对接。学生通过顶岗实习，在实习期间用人单位就对其进行考核，学生不仅可得到相应报酬，而且增加了就业机会。