保险公司企划方案精品(七篇)

序论：写作是一种深度的自我表达。它要求我们深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隐藏在内心深处的真相，好投稿为您带来了七篇保险公司企划方案范文，愿它们成为您写作过程中的灵感催化剂，助力您的创作。

篇(1)

关键词：“营改增”；保险营销；应对策略

1引言

财政部、国家税务总局于2016年3月24日共同颁布《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号），规定保险业于5月1日起全面实施“营改增”。对于保险行业来说，“营改增”会对保险公司的税负和业务模式等诸多方面产生较大影响。本文将对“营改增”在保险营销中产生的影响展开具体分析，提出有针对性措施，以促进保险行业的稳定发展。

2“营改增”对保险营销的影响

2.1产品价格的影响。对于财险公司而言，经营的绝大部分财产保险产品的保费收入都将纳入增值税的征收范围；对于寿险公司而言，由于一年以上人身保险产品的保费收入被列为增值税免税政策适用范围，只有一年以下短期人身保险产品（主要是短期健康险、意外险）的保费收入将纳入增值税的征收范围。因而，“营改增”对人身保险产品价格影响较小，对财险产品价格影响较大。由于保险产品的定价实行备案制，保险产品价格短时间内无法变动。“营改增”后企业购买短期人身保险产品和财产保险，同样支付100元钱，其中94.34元计入相关费用科目[100/（1+6%）=94.34元]，5.66元计入应缴税金-应缴增值税（进项税）。而在“营改增”之前，支付的100元要全部计入相关费用科目。可以说“营改增”之后，保险产品“降价”了。2.2营销成本的影响。由于增值税价外税的性质，价格和税金是分离的，这一点与营业税是完全不同的。含税价和不含税价对公司的收入、成本和费用会产生较大影响。例如，保险经纪公司业务手续费，以不含税价格为基础计算的手续费和以含税价格计算的手续费差异是非常明显的。因此，保险公司原使用的保费收入考核、手续费佣金的计算、企划奖励方案等将面临重新测算。根据税法规定，将委托加工或者购入货物用于分配给投资者或者无偿赠予他人的，均视同销售，缴纳增值税。保险公司在日常营销中，都有很大金额的业务推动奖励、客户活动赠品等支出，这一部分支出产生的17%的销项税将分别计入佣金支出、业务宣传费等科目，增加了企业的支出。2.3营销模式的影响。目前保险公司的营销模式有直接销售和间接销售。“营改增”对直接销售的影响不大，但对于间接销售影响比较大。间接销售主要有个人人销售、中介渠道销售。由于保险公司个人人数量众多，但产能低，月销售额不超过3万元或季销售额不超过9万元的小规模纳税人，免征增值税。相反，专业、兼业保险中介公司由于可以提供增值税专用发票的，将面临新的发展机遇。

3保险营销应对“营改增”有效策略

3.1重视增值税专用发票的使用。保险公司在制定业务推动企划方案、向客户赠送宣传品、召开产品说明会、举办业务培训、日常购买办公用品时，应充分考虑增值税专用发票进项税额抵扣带来的减税作用。在相同条件下，优先使用增值税专用发票，其次使用增值税普通发票；优先选择一般纳税人的供应商，其次选择小规模纳税人的供应商。严格按照增值税专用发票使用的有关规定，依法获取使用增值税专用发票。3.2减少营销中的视同销售行为。根据税法规定，将委托加工或者购入货物用于分配给投资者或者无偿赠予他人的，均视同销售，缴纳增值税。保险公司在制定业务推动企划、赠送宣传品，采取以现金补贴代替实物发放。确需实物激励的，可以采取人自行购买或公司统一以人名义购买，公司给予现金补贴的方式规避视同销售行为产生的增值税销项税。3.3重视使用中介渠道。根据《关于个人保险人税收征管有关问题的公告》（国家税务总局公告2016年第45号），保险公司可受托为人汇总代开增值税发票。截至2017年上半年，我国保险人突破700万人，但其中绝大部分月收入超不过小微企业标准，无法开具增值税专用发票抵税。对于财险业务和短期人身险业务，保险公司可以利用保险中介公司提供保险服务，开具增值税专用发票后抵税，还可以要求个人人到工商部门办理营业执照成为个体工商户，并到税务部门办理涉税登记，从而可以委托税务机关代开增值税专用发票抵税。

4结语

保险业的“营改增”是重难点问题，保险企业应尽快适应增值税征税的新要求，根据“营改增”的相关规定，结合企业实际情况，创新企业的营销模式。同时，希望有关部门进一步明确相关政策，如“视同销售行为”的政策，给保险业提供更具体的指导，共同推动“营改增”后保险业健康、持续、高效的发展。

作者:王道萌 单位:中国人寿保险股份有限公司临沂分公司

参考文献

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【关键词】保险 财务预算 分析

一、引言

保险公司的财务预算管理工作主要是关于市场费用和管理费用的预算、资源的合理分配与根据利润目标制定各项经营指标。而总机构和各分支机构之间，在财务预算管理方面的侧重也不尽相同，保险企业要对财务预算管理有足够的认识，并在此基础上不断的发展和完善财务预算管理工作。

二、保险行业财务预算工作的现状

（一）预算执行的级次力度问题

一些保险公司在按照级次管理的过程中，根据保险种类的不同进行控制，其控制模式都是以上级的命令为准，而不听取下级的意见与建议，保险公司下级机构是市场的直接接触者，对市场的动态有一个很好的把握，并且能够深入的了解市场特性，可以在此基础上为保险行业提出与实际相符的、操作性较强的意见。

（二）预算与考核之间的问题

由于保险行业的特殊性，不同的保险公司在预算体系和考核指标上都有所不同。这种情况会给监管工作带来一定的困难，与此同时也会影响保险公司对业绩的评估和经营状况的改善以及同行业之间的比较。例如：有些保险公司对承保政策、险种的结构、管理权限、员工的数量和薪酬政策等放权过大，仅仅重视考核监控管理。另外，保险企业的重结果指标而不重视监督控制过程，会导致管理工作的失控。保险行业分公司的预算管理对象主要包括公司的经营计划、资产的分配情况、市场费用与管理费用的预算等方面，所以公司应该建立一个完善的体系来组织实施，这样才能充分发挥财务预算的作用。

（三）预算执行力度中存在的问题

有些保险公司不仅严格要求预算的每一个项目，而且还制定了每一个指标的操作标准和控制流程，将决策、控制、服务等工作分离开来，对预算实行严格的控制。还有一些保险公司、只用完成的指标来评价工作，执行的力度不统一，会导致员工的工作积极性和管理的精细化冲突逐渐变大，对工作产生不利的影响。另外，很多公司不能有效的发挥预算管理的激励作用，虽然在考核过程中制定了相应的考核标准，但是预算目标的不合理，导致预算管理没能激发员工的工作热情。

三、改进保险行业财务预算的措施

（一）重视财务预算的差异分析与考核

在保险企业中，将预算控制与企业的组织结构、管理制度、激励机制等结合起来，在预算控制的过程中，财务主要是对预算和差异因素进行分析，并将分析的结果反馈到相关部门，通过相关部门找出具体的解决方案。另外，通过对差异进行深入的分析，可以从中找出管理上的优势与不足，对经验进行分析与总结，不断的加强财务预算控制管理。

（二）正确认识财务部门在预算控制中的地位

从预算草案到正式预算的编制，这个过程具有一定的复杂性和专业性。预算的编制汇总需要有专业性的机构进行管理，并且包括日常的管理事项。大部分企业的预算控制管理都是通过财务部门完成的，而预算控制管理关系到企业的各个部门，所以预算控制工作会因此受到一定的影响，造成各个部门在实际的工作中没有切实的遵循预算控制而导致预算约束力的下降。我们要对财务部门在预算管理中有一个合理的定位，并采取一定的监督手段进行监管与考核，在最大限度上降低财务部门对预算控制的影响。

（三）按照责任中心建立财务预算控制的预算体系

近几年来，我国的保险行业发展不太乐观，不仅效益低下，而且从业人员的自律性较差，保险市场的规范性不强，管理方面也比较滞后。在这种情况下，有一些保险公司的预算控制要以责任制进行，并要对预算、管理和考核进行合理的分类。首先业务管理部门是保费收入、赔付率、保险种类的结果、手续费率预算的责任中心。在年度预算的过程中，业务管理部门要制定合理的分区域、分机构、分时间以及分险种的执行标准，并对动态进行公正公开的调控，公司对业务管理部门的政策与预算进行合理的控制；其次行政部门是资产、办公场所和行政费用的责任中心，并根据年度预算控制的总资产和总体的行政费用制定相应的标准和原则，并对动态进行公正公开的调控，加强公司对行政部门考核的合理性。再次，人力资源是职工人数和职工总薪酬的责任中心。根据其年度预算控制的薪酬和人数，制定合理的调配原则，并对动态进行公正的调整。最后，下级部门是预算的执行部门，在下达的各类计划与调配原则内达到收入计划和支出控制，并在计划内能够进行适当的调节和考核。

四、小结

财务预算管理不仅能够反映未来一定时期内的预计财务状况和经营成果，而且也能避免风险的产生。保险企业在规范的制度下，要重视财务预算的编制和预算的差异分析，使财务预算管理落到实处，不断的推动保险企业管理方面和经济方面的发展和完善。

参考文献

[1]徐敏.试论保险企业财务预算管理的几点思考[J].现代经济信息，2012（6）：156.

[2]金乐.关于保险企业财务预算管理的几点思考[J].中国外资（上半月），2011（12）：176-177.

[3]覃娱.浅谈保险企业的全面预算管理[J].中国外资（下半月），2011（10）：34-36.

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[关键词]平安上市经营ac管理

2004年6月24日，平安集团在香港联交所成功上市，融资143.37亿港元，平安的发展迈出了关键的一步。时至今日，回顾平安上市两年来的发展情况，可见上市对平安的经营管理产生了深远的影响，带来了显著的变化。

在这些变化的背后，是一系列的经营管理举措，这些举措推动着上市后的平安阔步向前，可供其他险企借鉴。

一、公司治理结构更趋完善，决策机制更加健全

应当说，平安在公司治理结构方面得天独厚，有其他公司不能比拟的优势。员工持股基金的建立，海外战略投资者的引进，国有股的逐渐淡出，海外上市引入H股，平安的股权结构步步优化，使平安的经营更加理性和富有生机。

此番上市，平安在全球发行13.8789亿股H股，约占公司股份总数的22.4%，平安的股权进一步分散。2005年，汇丰收购了高盛和摩根斯坦利持有的平安10%的股份，股份总数上升到19.9%的上限，成为平安的第一大股东。2005年8月25日，汇丰派驻平安的董事AnthonyPhilipHOPE被任命为副董事长。

由于接受了外资股东及海外公众投资者的监督，平安的管理效率大大提高，决策机制更趋完善。目前，平安集团董事会下设执行委员会，执行委员会常委由集团CEO、VCEO、CFO、CHRO、CIO等核心管理层担任，集团内战略、投资、人力资源、稽核及主要业务线执行官皆由经验丰富的专业人士担任，这些高管大多都有海外工作经历，在各自的专业领域享有较高的声誉。这在一定程度上保证了平安决策体系的完善和科学。

二、经营目标明确，利润导向更加旗帜鲜明

上市后，来自投资者和股价的压力，迫使平安的管理层更加关注公司的盈利能力，公司在战略决策和KPI考核上更强调盈利性。公司继续强调“品质优先”和“利润导向”，并以利润的达成情况作为后线管理人员奖励的依据。

为确保集团整体利润目标的达成，集团人力资源部会同企划部等相关部门力推“问责制”，将集团的经营目标逐级、层层向下分解，并纳入各级管理干部的考核，跟薪酬及奖金直接挂钩。针对指标的达成情况，上级问责下级，形成自上而下的经营压力和动力。

此外，在每月的经营报告会上，利润指标成为分析的重点，对亏损的产品、机构、渠道，子公司管理层需要向集团管理层解释原因并提出改进措施，并由专人负责跟踪落实。

通过这些举措，使得利润和每一个员工的利益都密切相关，追求盈利的观念深入人心，并转化为动力和执行力。

三、追求长期经营目标，关注价值增长

当公司进入资本市场后，业务经营的决策原则从根本上讲还是没变，但公司的管理活动复杂多了，因为公司管理者还得同时应付资本市场，要管理投资者预期，以期实现股价的稳定上涨。

公司上市后，投资者和投机者之间的交易活动确定了股价。股价是基于投资者对股票价值的看法决定的。股票的价值等于其内在价值，内在价值以市场对公司未来业绩的期望为基础，取决于公司未来的现金流量和收益能力，期望的变化对股价的决定作用，超过了公司的实际业绩所起的作用。从实质上讲，投资者购买的是公司未来可能取得的业绩，而不是过去的成果。

作为公司管理者，其任务就是要使公司的内在价值最大化。上市后的平安集团就特别注意这一点，其对下属寿险子公司的考核尤其强调内含价值（EmbededValue）和新业务内含价值（NewBusinessEmbededValue）的增长，从而有效管理市场预期。

四、关注法律法规，经营管理更加透明

上市后，公司需接受证券监督管理机构、机构和公众投资者、中介机构的监督，要定期公布业绩和随时披露重大事项，这些都对公司的法律合规提出了更高的要求。

顺应上市的需要，平安集团先后成立了法律合规部和战略拓展部，前者专门负责集团法律事务，后者专门负责投资者关系管理。集团的所有对外信息，都要严格审核，，保证数据的一致性和准确性。同时与分析师保持密切联系，分析和模拟市场反应，为保证分支机构的合法、合规经营，集团改革了稽核体系，成立东、南、北三个稽核分部，各分部配备大批审计、财务和业务专才，保证对辖区内各分支机构的常规、专项、离任及案件稽核，省级机构每年至少开展一次常规稽核。与此同时，为配合总公司制度化建设，在各级机构开展制度审计，以保证经营管理制度的标准化。

通过对法律事务的集中处理，对信息披露的管理，以及对分支机构高覆盖率的稽核，平安增强了守法经营的观念，提高了经营的透明度，管理更上一个平台。五、注重发展研究和战略规划，积极拓展业务领域

2004年初，原平安集团财务企划部和总精算师办公室合并，成立平安集团企划精算部，协同集团战略发展中心负责集团的战略规划，同时专司资源配置及价值管理。上市后，凭借企划精算部强大的企划能力，平安完善了滚动三年规划机制，并着手编制集团“十一五”规划。

为追求股东价值的不断提升，上市后的平安开始拓展业务发展领域，积极寻找新的业务增长机会，先后涉足信用卡、电话销售、企业年金、专业健康险、资产管理、小额消费信贷、银行收购等业务领域。

2005年11月，来自花旗银行的RichardJackson出任平安集团首席金融业务执行官。2006年3月，平安人寿董事长梁家驹被任命为首席保险业务执行官，加之负责平安投资业务的平安证券董事长叶黎成，平安集团的保险、金融和投资三大业务线的管理轮廓已经非常清晰，一个现代综合金融服务集团的模型已经展现在世人面前。

六、倡导节约，强化成本控制

美国著名管理专家迈克尔·波特分析，企业经营中存在两种基本类型的竞争优势：成本领先和别具一格。通俗地讲，成本控制和差异化是企业的核心竞争力。

就保险行业来讲，由于产品和渠道的高度同质化，差异化无非体现在服务和管理上。在日趋激烈的竞争环境里，由于服务方式的可复制性，服务方面的差异化不能够建立长期的竞争优势，剩下的就只有管理。而管理的差异化最终要通过灵活高效的运营流程来提高效率、降低成本。所以对于保险企业来讲，核心竞争力归根结底只有一个:通过控制成本建立成本领先优势。

平安一直以来倡导节约，上市之后更是如此。上市后的平安，开展成本节约工程,发动广大员工,广开言路,征集成本节约方案和建议,在进行可行性分析后立即付诸实施,迅速转化为成本优势。

成本控制不仅基于股东回报的要求，更基于公司战略发展的考虑。上市后的平安比以往任何时候都重视战略规划和计划预算，这是平安精打细算、未雨绸缪的战略方针。从长期来看，平安对发展战略的重视和规划，将使成本的投入符合业务发展的节奏,并满足利润目标的实现,从而少走弯路,这是最大的成本节约。而通过严格、制式、高效的费用控制和成本管理，平安将在内生变量上建立竞争对手无法复制、短期内无法超越的竞争优势。

七、不折不扣，深入贯彻“执行”观念

平安上市后，作为公众公司，政令的畅通，行动的统一，对于维护公司品牌，提高运转效率至关重要，这当中最根本的就是企业的执行力。

上市前后，平安内部旋起了“执行热”，从CEO到普通员工，从集团总部到最基层的营业部，都在讲“执行”，管理人员几乎人手一本《没有任何借口》和《致加西亚的一封信》。

平安的执行讲究不折不扣，决议一旦形成，便要落实为行动，并且一追到底。这种对执行力的要求环环相扣、层层监督，使得平安的决策效率非常高，行动力非常强。

篇(4)

[关键词]保险公司，组织结构，设计

组织结构设计是保险公司经营管理的一个重要课题，在很大程度上决定了保险公司的经营管理效率。笔者对组织结构做出如下定义：组织结构是组织通过专业化分工与协作来完成各项任务的方法总和。组织结构的内容包括部门设置、岗位设置、业务流程设计、决策权分配和管理报告关系，其中，部门设置是组织结构设计的核心。

一、保险公司的经营管理活动和影响组织结构设计的主要因素

(一)保险公司经营管理活动和保险公司组织结构设置

保险公司的经营管理活动是保险公司组织结构设置的基础。保险公司从事风险管理业务，需要进行程度较高的专业化分工。其主要经营管理活动包括：产品开发、市场营销和销售、承保、再保险、客户服务、投资、理赔，以及其他支持性经营管理活动。大体而言，保险公司基于这些基本经营管理活动所设置的部门可以分为三类：前台部门、部门和后台部门。前台部门负责业务发展和客户开发，包括营销管理部门和销售部门。部门管理运营环节，为前台部门提供支持服务，对业务风险进行管控，为客户提供售后服务，具体包括产品开发部门、客户服务部门、核保部门、再保险部门、理赔部门等。后台部门为整个公司提供支持，具体包括办公室或行政部、人力资源部、财务会计部、信息科技部、法律部、企划部等。

保险公司前台部门和部门的设置充分体现出保险行业的经营管理特色和各家保险公司的发展战略，也是本文的研究重点。

(二)保险公司组织结构设计的主要因素

1.公司战略

公司战略在很大程度上决定了组织结构的设计，组织结构设计必须充分体现公司战略，并支持公司战略的实施。采用成本领先战略的保险公司，其组织结构强调较高的权力集中度，较高的资源共享程度，标准的运作流程，要求组织结构设计有利于提高经营效率。采用差异化战略的保险公司，其组织结构相对灵活，权力集中度较低，部门间横向协调能力较强，组织结构设计注重提高市场反应能力和创新能力。另外，一些保险公司依据自身优势资源，制定了大力发展特定业务的战略，并在组织结构设置方面做出相应的安排。

2.信息技术

信息技术的发展对保险公司的经营管理产生了深远的影响，为保险公司进行组织结构变革创造了重要的条件和手段。保险信息技术被广泛运用于保险核心运营系统、数据集中、客户服务系统、办公自动化系统和管理信息系统等领域，为保险公司实现集中化、标准化、自动化管理提供了外部技术手段。

3.有影响力的外部机构

保险行业属于受到政府严格监管的行业，保险公司组织结构设计必须符合法律、法规、行业监管政策的规定和要求。母公司或大股东是另一类具有影响力的外部机构。母公司或大股东的资源和偏好也会对保险公司组织结构产生较大的影响。

4.主流的组织结构形式

参考和借鉴同业主流的组织结构形式是保险公司组织结构设计的通常做法。主流的组织结构形式一般为行业内公司所普遍采用，并被长期实践证明是切实可行的。一般而言，主流的组织结构形式会不同程度地体现在各家保险公司组织结构之中。

除了上述列出的主要因素之外，保险公司的组织结构还受到组织规模、经营管理环境、组织的历史沿革等因素的影响。

二、保险公司组织结构现状分析——国内外保险公司的组织结构实践

(一)西方保险公司组织结构变革的最新发展趋势和动因

自20世纪90年代以来，西方国家保险市场出现了以下新的发展趋势：第一，市场监管放松造成市场竞争日趋激烈；第二，消费者购买行为发生演变，越来越多的消费者愿意在一家金融机构购买系列金融产品；第三，各家保险公司都在信息技术领域进行了大量的投资，信息技术被广泛运用于经营管理的各个环节。

上述发展趋势对西方保险公司的组织结构和经营管理产生了如下主要影响：

第一，保险公司的管理方式发生了深刻的变化。一方面，保险公司对部门采用了集中管理的方式；另一方面，保险公司对前台部门采用了授权管理的方式。部门职能的集中式管理有利于保险公司共享在承保、理赔领域的资源，取得规模经济优势，降低运营成本；而前台部门的授权式管理(分权)有利于保险公司降低在营销和销售环节的控制成本，更加灵活地参与地区保险市场的竞争。荷兰AEGON保险集团将其组织结构和管理方式的特点描述为“分权式管理，集中式支持”，即AEGON保险集团对各地区业务单元的经理人员授予充分的经营自，各地区业务单元的经理人员有权做出关于品牌管理、产品组合和分销渠道管理等领域的决策；同时，在一些控制职能领域，特别是资金管理和风险管理领域，由集团总部实施集中管理。

第二，保险公司的组织结构发生了深刻的变化：大多数西方保险公司已将原来基于产品线的组织结构变革为基于客户类型的组织结构。安联保险集团和苏黎世金融集团在实施组织变革时，都明确提出使组织结构变得更加“以客户为中心”，以便于实施“以客户为中心”的商业战略，提高市场反应速度。保险公司建立基于客户类型的组织结构不仅迎合了消费者购买行为的演变趋势，而且使各销售渠道能更好地共享客户和产品有关的信息，实现交叉销售，更好地了解并满足客户多元化的需求。

第三，保险公司的销售渠道更加趋于多元化。首先，信息技术的运用提高了部门和销售渠道的整合能力，有效降低了部门和销售渠道之间的沟通协调成本，使保险公司能低成本地利用更多的销售渠道实现销售，如银行保险渠道。同时，利用信息技术开发直接销售的方式，包括电话营销和互联网营销因具有明显的成本优势而变得日益流行。安盛保险在集团层次专门设立了直效营销(directmarketing)服务事业部。AIG集团非寿险事业部下设了专门从事直效营销业务的AIGDirect。

第四，保险公司的经营方式更趋灵活，一些公司选择了外包部分经营管理活动。信息技术的运用提高了保险公司对整个经营管理活动价值链的控制力。在确保控制力的前提下，西方保险公司开始将更多的不具备竞争优势的经营管理活动外包给效率更高的第三方公司。西方保险公司最常外包的经营管理职能包括：销售职能、营销职能、精算职能、理赔职能和客户服务职能。IBM咨询公司的调研结果显示，80%接受调研的保险公司经理人员完全认同或部分认同保险公司将与外部第三方公司建立更多的合作关系的发展趋势。

(二)国内外保险公司组织结构的比较研究

1.前台部门设置

(1)前台部门设置的选择标准

保险公司前台部门的设计是组织结构设计的关键，充分体现出各家公司的发展战略和发展阶段。各家公司往往依照以下三类标准设置前台部门。

第一，依照不同客户类型，保险公司可以设置个人业务部和团体业务部。该种设置方法的依据在于个人保险业务和团体保险业务在产品、承保、客户服务、理赔和分销渠道等方面存在较大的差异性。依据客户类型设置前台部门，有利于保险公司实施“以客户为中心”的发展战略，及时、准确地了解客户的需求，为客户提供一揽子的保险产品和服务，满足客户的综合保险需求。

第二，依照不同渠道进行设置。在实践中，最具特点的销售渠道包括个人人渠道、专业和兼业中介渠道、银行渠道和直效营销渠道。依据渠道类型设置前台部门，有利于保险公司实施大力发展特定销售渠道的战略，有利于开发、管理和维护重要销售渠道，充分挖掘渠道的潜力。

第三，依照不同产品设置部门。按照产品设置部门对于财产保险公司而言更为普遍。最常设置的部门包括车辆保险部、水险部、财产保险部、特殊风险保险部、意健险部等。这种组织结构可以体现出保险公司大力发展特定产品线的战略，有利于公司加强对产品线业务的开拓和管理，促进与产品线相关的知识和技能纵深发展。但是，这种设置方法不利于公司全面深人地了解客户需求，不利于公司向客户提供综合保险产品和服务。

(2)西方保险公司在前台部门设置方面的做法

按客户类型设置前台营销部门是国外人寿保险公司的主流做法。比如美国大都会人寿的前台部门分为个人客户部和团体客户部；ING保险美国公司下设个人金融服务事业部和机构金融服务事业部；荷兰AEGON保险集团英国公司下设个人业务事业部和公司业务事业部。一些寿险公司采用了以客户类型为主，渠道类型为辅的设置方法。如忠利泛欧保险公司下设了公司业务部、个人营销部和中介销售部。另外一些寿险公司采用了以客户类型为主，产品类型为辅的设置方法。如安盛人寿公司在设有个人财富管理事业部、公司业务事业部之外，还设立了保障产品事业部来重点开发保障类保险市场。

大多数国外产险公司的前台部门设置同时采用了多种设置标准。第一种常见的做法采用了客户类型和产品类型相结合的方法。比如美亚保险公司(AIU)设置了两个按客户类型命名的事业部(商险事业部、个险事业部)和两个按产品类型命名的事业部(意外及健康险事业部、能源险事业部)。Chubb保险公司设置了商险部、个险部，以及特殊险部和保证保险部。另一种常见的做法采用了客户类型和渠道类型相结合的方法。安盛保险(安盛集团的财产保险分支)下设四个事业部：公司合作事业部、个人保险中介事业部、商业保险中介事业部、安盛解决方案事业部。CGNU保险公司下设了零售业务部、公司合作部和保险中介业务部。

事业部制已普遍为西方保险公司所采用。依据产品类型、客户类型和渠道类型设置事业部是常见的做法。一些大型跨国经营的保险公司在集团层次设立地区事业部也是常见的做法。以英杰华保险公司为例，在集团层次设立了英国事业部、欧洲事业部和国际事业部3个事业部。安盛保险在集团层次也设立了11个地区事业部。另外，一些大型保险公司在集团层次引入了矩阵式组织结构。例如，苏黎世金融服务公司在集团层次设置了4个业务线和地域相结合的事业部，包括全球公司事业部、北美商险事业部、欧洲非寿险事业部和全球人寿事业部。应该说，全球化和综合化经营是欧美大型保险公司设立事业部的基础。

(3)国内保险公司在前台部门设置方面的做法

国内人寿保险公司已普遍依据客户类型设置业务部门，大多数寿险公司都设有个险业务部和团险业务部。另外，鉴于银行保险渠道的重要性，大多数国内寿险公司都设立了银行保险部。

各家中资寿险公司的前台部门设置大体相同，这与国内寿险公司的发展历程有关。早期经营寿险业务的保险公司仅开展团体人身保险业务。自友邦保险在1992年率先引入了保险人机制之后，个人寿险业务在国内取得了快速发展，各家寿险公司都增设了个人业务部。在2000年之后，平安保险、太平寿险率先在银行保险领域取得了突破式发展，促使各家寿险公司设立了银行保险部。目前，虽然各家寿险公司的业务发展重点各有差异，但基本上都按照个人业务、团体业务和银行保险业务来设置其前台部门(见表1)。

相比较而言，财产保险公司在前台部门设置方面具有一定的差异性。长期以来，依照产品线设置前台部门一直是国内财产保险公司的普遍做法。近年来，按照客户类别和渠道设置前台部门的做法逐步为更多的产险公司所接受(见表2)。例如，平安财产保险公司依照客户类别和产品类别相结合设置前台部门，都邦产险也是依照客户类别设置前台部门。

国内一些规模较大的保险公司，包括人保财险、平安寿险等公司已在前台引入了事业部制。对于业务规模较大、经营能力较强的保险公司而言，事业部制已成为一种现实的选择。对于新兴保险公司而言，由于整体业务规模较小，业务结构不均衡，各职能的专业能力亟需加强，采用职能部制可能是更好的选择，有助于公司快速提高各职能的专业能力，实现职能规模经济，建立职能资源的共享机制。

2.部门设置

(1)部门设置的关键问题

部门设置需要解决以下关键问题：第一，部门能否在各职能领域建立专长和技能优势，向客户和前台部门提供优质服务并有效控制经营风险；第二，部门能否在各职能领域实现规模经济，降低经营成本；第三，部门设置能否降低前台部门和部门之间的协调成本，提高市场反应速度。

长期以来，如何实现部门职能和前台部门职能的融合、是否对某些部门职能例如核保与理赔实行独立和集中式的管理，成为保险公司的两难选择。对部门的特定职能实行集中式管理有利于加强在特定职能领域的专长和技能，有利于控制业务风险，有利于在特定职能领域实现规模经济，有利于建立资源共享机制。但是，保险公司对于风险的识别能力、经营管理经验、业务流程的标准化程度、信息系统的支持程度等因素，均对保险运营的集中化构成挑战。另外，设立独立的部门并实行集中式管理，可能提高前台部门和部门之间的协调成本，影响市场开发的效率。伴随着保险行业的发展和数据的积累，尤其是信息技术的运用，保险公司承保、理赔等运营流程的标准化水平和自动化水平显著提高，前台部门和部门之间的沟通和协调成本显著较低，有力支持了对核保和理赔等部门职能实行集中式管理的做法。

(2)西方保险公司在部门设置方面的做法

西方保险公司在承保和理赔管理领域大多采用了集中式管理的做法。在承保管理方面，由于西方保险公司已掌握了较为先进的风险评估和风险定价技能，并已积累了大量的经验数据，除了少数较为复杂和规模较大的风险之外，西方保险公司已基本能将承保的风险因子程式化，并将业务流程标准化，借助于信息技术系统实现远程电子核保。依据集中程度的不同，集中的承保管理可以分为完全集中模式、分险种集中模式、分地域集中模式、分客户集中模式和混合集中模式。例如，苏格兰皇家银行保险公司在英国国内采用了完全集中模式，设置了独立的保险服务部，统一负责下属各保险品牌的业务承保。美亚保险公司采用了分险种集中模式，按照不同险种设立了若干个承保中心。友邦保险公司对分客户集中模式进行了探索，设置了专门面向小型商业客户的承保中心。在理赔管理方面，大多数西方保险公司也设置了专门的理赔部门对全公司的理赔进行统一管理。例如，美亚保险公司专门设立了理赔事业部对其全球2000多名理赔人员进行了统一的管理。另外，许多西方保险公司，例如苏格兰皇家银行保险公司充分借助于信息技术系统，实现理赔流程的标准化和自动化，能对简单赔案进行快速定损、理算和赔款，大幅提高了理赔环节的管理效率。

(3)国内保险公司在部门设置方面的做法

在核保和理赔等职能领域，国内人寿保险公司和财产保险公司在组织结构设置方面存在着差别。国内人寿保险公司基本都设立独立的核保部(或履行核保职能的业务管理部)、理赔部。对财产保险公司而言，其部门设计存在一定的差异。一些财产保险公司设置了独立的核保和理赔部门，而另一些财产保险公司则将核保职能纳入了前台部门。例如，太平洋财险设立了单独的核保和核赔中心，而人保财险则将核保职能纳入各相关产品事业部中，设立了独立的理赔部。造成这种差异的主要原因是产险公司的主要业务领域，如大型工商保险、水险，要求核保职能与销售职能实现更为紧密的结合，有利于核保和销售环节的融合，提高展业的效率。

总体而言，国内保险公司在承保和理赔管理领域采取集中式管理的做法尚处于探索阶段，一些领先保险公司，如平安保险集团已取得显著进展。平安保险集团选择了完全集中管理模式，并于2004年启动全国后援管理中心的建设。后援管理中心将逐步集中平安保险3000多个分支机构的运营管理职能。截至2006年底，平安保险的后援中心已经完成全部个人寿险业务和银行保险业务的核保和理赔集中，完成60%的产险业务的理赔作业集中，车险核保自动化比率达到50%。”其他国内大型保险集团，包括太保集团、中国保险集团、中国人寿也纷纷开始建设全国后援管理中心。

三、西方保险公司组织结构研究的几点启示

(一)建立基于客户类型的组织结构

如前所述，西方保险公司普遍采用了基于客户类型设置前台部门的做法。采用这种做法的动力主要源自于“客户第一”的理念和消费者趋向于“一站式”购买金融服务产品的购买行为。同时，西方大型保险公司都实现了综合化经营，基于客户类型设置前台部门的做法有利于提高公司内部交叉销售产品的成功率，有利于保险公司降低经营管理的复杂程度。在我国，保险公司基于客户类型设置组织结构将成为一种发展趋势。例如，平安保险集团旗下的寿险公司和财险公司都采用了依据客户类型设置前台部门的做法。

(二)对承保、理赔等职能领域实施集中管理

随着信息技术的运用，在承保、理赔等领域实施集中式管理具有明显的优势：第一，承保、理赔技能和专长能在公司内部低成本地实现共享；第二，业务风险能得到有效的控制。在实践中，西方各家保险公司都在承保、理赔等领域实现了不同程度的集中式管理。运营管理的集中化已成为国际保险行业的通行做法。

然而，国内保险公司要成功推行承保和理赔等运营领域的集中管理，必须充分考虑公司现有的经营管理能力、经营管理环境、自身业务规模、发展阶段、人才队伍状况、核保技术以及信息系统建设情况、险种差异性和地域差异性，选择合适的集中管理模式，还需要为集中式管理模式配备相应的工作流程、管理制度和专业技能强的人员，并需要克服许多执行方面的困难。

(三)更为广泛地运用信息技术，优化经营管理流程，提高经营管理效率

西方保险公司已完全将其经营管理模式承载在信息技术系统之上。信息技术广泛运用于经营管理各主要环节，包括营销管理、销售管理、承保、理赔等。在保险公司经营管理体系中，经营管理模式和业务流程设计是基础，而信息技术则为经营管理模式和业务流程的运用提供了技术条件。因此，保险公司必须持续改善经营管理水平和业务流程，并不断通过信息技术实现管理进步，提高管理水平和效率。

(四)明晰公司的战略定位，基于公司的战略需求设置组织结构

组织结构设计体现出保险公司的经营发展战略。由于西方保险市场已发展得较为成熟，西方保险公司一般具有清晰的战略定位和发展战略，充分体现在其选定的业务范围、经营地域、分销渠道、经营管理活动之中。许多国内保险公司还处于初创期，尚未确立清晰的战略定位。为了在市场竞争中更好地生存与发展，各家国内保险公司应尽早明晰战略定位，对重点业务领域、重点经营地域和重点分销渠道做出选择和取舍，并对组织结构进行相应调整。

(五)因地因时制宜，加强变革管理

篇(5)

重庆巴渝风国际旅行社

总经理：陈晓勇

财务主管：廖亚兰

营销部经理：陈大洪

公关部经理：洪红

人力资源部经理：李荛琦

主营产业：旅行社

主营产品和服务：以“绿叶不忘跟的恩情”为主题口号，开展“寻根-探亲-红色圣地-民俗风情-展望新重庆”等一系列主题旅游活动。并承办国际国内外旅游项目，代办机票，船票，火车票，代办护照，代订课房餐饮等服务。

竞争优势：1。本土优势 2 。差异性营销战略

成立时间：2004年10 月1日

地点：乌鲁木齐北京北路15 号

联系电话：0991-7844450 联系人：陈经理

公司宗旨：一切为了游客，为了一切游客，为了游客一切。

公司目标：争取第一年接待游客达5000人，促进两地之间的交流与发展。

二. 竞争情况及市场营销

我们做了非常细致深刻的市场调研，目前乌鲁木齐旅游市场大概有150 个左右的旅行社，基本已经处于饱和状态。许多旅行社效益下降，面对激烈的竞争，很多旅行社只是一味的打价格战。我们作为新进入市场的旅行社，要打倒对手，应该在营销策略，理念，战略方面独树一帜，别出心裁。

比较新老旅行社的优势劣势：

那些老旅行社的优势在于，先进入市场，对与旅行社业务相关的各个环节各个部门比较熟悉。他们大多采取无差异营销战略，这样做的好处在于节约了成本。因为无差异的广告宣传可节约促销费用。不进行市场细分，也减少了市场调研，产品研制与开发，以及制定多种市场营销战略，战术方案带来的诸多开支。

但也该看到，游客的需求和偏好具有极复杂的层次，某个产品受市场普遍欢迎是很少的。即便能一时的赢得某个市场，但竞争者之间如此仿照，就会造成市场上某个部分竞争非常激烈，其他市场部门需求却未能满足的后果。

而我们的优势在于，我社的总部设在重庆，这里是新疆乌鲁木齐分社，我们针对新疆市场开发的旅游产品，由于本土的优势，会在价格上具有无可比拟的优越性，一般竞争者很难与我们竞争。

再者，根据乌鲁木齐旅游市场的现状，我们采取差异化的营销战略，正好满足那部分没有被满足意愿的游客群体。我们这次开发的产品，采取主题营销的理念，是以“绿叶不忘跟的恩情”为主题口号，开展的“寻根-探亲-红色圣地-民俗风情-展望新重庆”等一系列主题旅游项目。

根据我们调查，新疆的外来人口中，来自重庆，四川的占了很大部分。很多人一别家乡几十年，对故土怀有深深的眷念。他们在新疆安家立业，稳定下来后，都希望有机会携家带子，重回故土走一遭。我们紧抓这一目标群体，认为具有很大的市场潜力。

根据市场调研分析结果，我们还在营销方面做了以下策略：

1。注重整体旅游产品的设计和产品的创新设计。创新是旅行社发展的灵魂。

2。市场定价要充分考虑到成本，市场，营销目标，政策，产品品质等因素，在定价策略上采取满意定价法，既保证获得一定的初期利润，又能被广大游客接受。另外在心理定价策略上，可采取吉祥数定价策略，根据人们对数字的的迷信和禁忌采取策略。

3。促销。将有关旅行社及其产品的信息，通过各种宣传，吸引，和说服的方式，传递给目标消费者，促使他们了解并信赖我们的产品和服务，引导他们购买，达到扩大销售的目的。我们可以制作一些非常精美的旅游宣传小册子，或请专业人员设计全面周到具体的网页，以方便游客了解最新消息。

总之，旅行社之间的竞争是相当激烈的，要想在竞争中立于不败之地，就必须要有优于竞争对手的产品和服务。由于科技的进步，以硬件为手段的竞争在市场竞争中收效不大，且容易被竞争对手效仿。因此我们认为旅行社之间的竞争主要是以服务为基础的软性竞争。我社将本着一切为了游客，为了游客一切，为了一切游客的宗旨，真诚的为游客服务。

三.旅行计划

日程安排 城市 交通工具 观光内容 住宿

第一天 乌鲁木齐—重庆 飞机 北温泉，重庆人民大礼堂 重庆宾馆

第二天 重庆 豪华旅游巴士 瓷器口，红岩村，渣滓洞白公馆，大都会购物广场，南滨路火锅名吃 重庆宾馆

第三天 重庆—永川—大足—重庆 豪华旅游巴士 茶山竹海，重庆野生动物园，大足石刻， 重庆宾馆

第四天 重庆—奉节 豪华客轮 酆都鬼城，石宝寨，张飞庙，白帝城 奉节宾馆

第五天 奉节—武汉 豪华客轮 长江三峡(瞿塘峡，西岭峡，巫峡)悬棺，神女峰 湖宾花园大厦

第六天 武汉—乌鲁木齐 软卧 赏沿途风光 火车

四. 公关部计划书

我部位处旅行社前端，是我旅行社形象代言，我们坚持“一条龙服务，随时为您提供优质服务。我们的24小时在线服务热线为：

13201365796 张小姐 0991-7844450 张先生

我部机构功能主要有：拟订旅行社公关计划，指导本部门工作，协调部门与旅行社与外部有关组织关系，定期向总经理汇报工作，提供各种信息咨询。

我部计划共分六个部分：

(一 )公关人员素质要求：

职业道德 ：真诚，可信，乐于助 人，无私，勤奋努力

公共意识 ：具有情感意识，创新意识，形象良好，公众人士形象

心理素质 ：乐观，自信，坚强，开放兼容

沟通能力 ：积良好的口头，书面，形体能力于一体

处事态度 ：坚持创造快乐和谐的工作，处变不惊，临危不乱

公关主体个人化：培养我旅行社的金钥匙人物

旅行社形象主要体现在顾客心中，优秀接触的服务人员可以为旅行社带来好的名声，现在个企业都培养各自的紧钥匙任务作为企业形象代表。

(二.) 公关客体：

1.与各宣传媒体和地边旅行社协调发展，前者加强宣传，后者共同进步

2.新疆旅行社众多，但主营“新--重”游的占少数，因此，在这条线路上我们有足够的空间做得更好.

3.支持政府部门的工作，正常纳税，不违纪违法，争取各种优惠政策。

4.与酒店，交通，景点，景区消费场所协调发展。

(三.)公关手段：

1.信息宣传：大众传播媒体，树立企业形象，与记者建立良好的关系，宣传与我旅行社有利资料。

2.收集信息：舆论监督，民意测验，在我旅行社进行的民意测验调查中。72%的人愿意到重庆去游玩，这证明了我们研制开发的路线是可行的。

3.联络情感：通过赠送纪念品等方式，加强我们与顾客间的联系，争取回头客和赢取潜在客人的好感。

4.优化服务：网上购票，咨询;电话咨询;各种宣传单，方便游客了解我旅行社。

5.服务社会：参加公共活动，资助社会福利，提高社会知名度。

(四).收集八方信息：

1.我社形象：知名度，美溢度，支持率

2.产品信息：主营“新-重”“寻根探亲-红色圣地-民俗风情-展望新重庆”

3.公众信息：

公众年龄： 18-25 23%;26-40 40

%;41-60 22%;60以上 15%

文化程度：高中以下，13

%;大专，30%;本科以上，40%

性 别：男，42%;女，58%

4.公众需要：团体游，个人出行，家庭出游，全包价，办包价;对吃，住，行，风俗习惯的不同需求。

(五)内部信息;

1.内部指导我社正常运行的信息获取途径有：网络;报表，营业统计，财务分析;工作报告;内部行文指示;工作笔记;内部刊物;通信工具。

2.外部旅行社发展指南：公共刊物，统计资料;旅游贸易会，洽谈会;旅游信息反馈;各行业交流;问卷调查

3.坚持有效，适用，适时，真实，适量，新鲜，及时的信息原则。

(六) 年度计划：

我社属乌鲁木齐重庆分社，成立时间2004-10-1。下年我公关部计划有下：

1.统计新疆现有旅行社开往重庆游的路线。

2.推广我社特色路线，(有条件的做一次“新-重”记者游)。

五.

.统计部门人员分配，增加总做人员，扩大部门建设。

(七) 部门管理：

1.人员管理：人员有三(洪红 张鹏 王公安)

2.经费管理： 20万元合理利用

3.信息管理：收集竞争对手信息，扩充实力。

4.与上游企业联系：和酒店，航空公司，交通部门，景区，购物部门等，建立长期的友好合作关系。

六. 财务部门分析计划：

1、 筹集资本本社总资本300万元，是通过集资实现的：

现任总经理田科出资80万元,其余7人每人出资30万元。本社主要分4个部门:财务部、营销部、公关部、人力资源部。由于旅行社刚成立，所以对于各社的资本需要量只能是初步的预测。

在预测之后，对各社资本的分配是：营销部由于要新产品开发、市场调研发及宣传和做企划方案安排了36万元的资金，公关部与上游企业和地接社联系安排了20万元，人力资源部15万元，另外还有20万元用于购车，再就是房屋的一年租金一次交清2万元和各种资料以及设备等的采集共用了30万元。余下的77万元留存财务部作后备资金发及发工资之用，此外，还有100万元上交庄旅游局作国际旅行社的保证金。至于预算方面，初步是：到年末达到净收入180万元。

2、 资本运用。这就需要各部门合理运用所规划的资金做好份内的工作。营销部：新产品开发、市场调研及广告宣传和做企划方案;公关部：与上游企业和地接社联系;人力资源部：招聘和培训新员工;就财务部而言就是对社内部的资料、设备、杂物等进行配置，以及到月末年末分发工资、奖金，对于工资的安排是：总经理1800元每月，各部门经理1500元每月，业务员1200元每月。奖金是成本节约奖和销售冠军奖均为2000元。

3、 股利分配这主要是财务部要协助董事会处理好股利分配问题。我们现在的初步计划是到年终除总经理得到年总利润的10%的红利外，余下7人每人5%，剩下的利润就留作上交税金、购买设备资金和公积金。

4、 保管对旅行社货币的收支以及其他财务方面的交易活动进行管理：每次销售产品后的收入上交财务部，企业运行过程中的费用均需开示发票到财务部报账。对旅行社来说，团队的收入有两种情况。一是：现收;二是：应收账款。对于这两者，应收款是管理的重点，即收现率应是一个重要的指标。但应收账款不仅会占用公司的资金，而且，也会产生坏账的风险。

这就需要公司制定相应的信用制度，来规避风险。同时，应根据旅行社的行业特点，挂账就应严格审查挂账的依据，防止业务员的暗箱操作。当然，采取一定信用策略，也是企业参与竞争的必要手段。同时，应严格遵守收支两条线的原则，禁止业务员不通过财务部门直接从收入中支取成本。

5、 信用和收款财务部要制定信用政策，催收旅行社的应收账款。与各地接社和上游企业结清帐。

6、 保险这一点对旅行社很重要。把旅行社财产、人员以及组团后游客的人身财产保险，如此把旅行社经营活动中和风险转移到了保险公司，保证了经营活动可以更加大胆地进行。

7、 团队核算本社在团队核算中都已采用了单团核算体系，来进行旅游团队的基本财务核算。所谓单团核算就是将每个团做为核算对象，进行独立的财务记录和分析。这样处理的好处就是通过缩小核算单位，将每个团的盈亏责任落实到具体的业务员身上，并能掌握每个团的具体情况。

8、 最后，对于节省资本方面，我们考虑：降低交通费，通过利用业务量来与航空公司谈判;而地接费可通过招标等手段来减低成本。现代企业的竞争，主要就是采取低成本策略和产品奇异性策略。而旅行社作为进入门槛低竞争激烈的行业，成本支出的控制则尤为重要。现在，公司对成本的控制只是用毛利率来加以限制，其实可以引入标准成本来加强控制。

篇(6)

白小姐,27岁,就职于某跨国公司企划部,税后月收入8000元,年终奖3万元。男友28岁,就职于某民营企业,税后月收入5000元,年终奖视业绩情况约为2万至6万。二人均有三险一金。二人已经步入结婚年龄,计划明年 10月结婚。

二人购有一小户型房,总价50万元,首付10万元,按揭40万元30年期,每月还款2000元,公积金即可支付。房子目前市值70万元,二人世界居住没有问题。

白小姐日常月开销3000元,娱乐交际每月大概2000元,基金定投每月1000元,银行有活期存款50000元,股票投资20000元,目前市值15000元,无其他投资。

白小姐希望能够合理分配资产进行投资,实现资产的稳定增值。与此同时,在竞争激烈的职业生涯中,如何在不断满足自己物质、精神生活的同时,为自己的生活做一个保障“备份”,也需要未雨绸缪、认真考虑。预计在5年内要孩子,等孩子稍大再考虑换一个大一点的房子,目前考虑积攒点孩子教育经费。

资产分析

1、资产负债情况分析

净资产率=净资产/总资产=46.5/76.5=0.607;储蓄比率=盈余/收入=14.4/24=0.6。数据分析表明,白小姐家庭虽然有按揭贷款负债,但由于有公积金支持,债务负担较轻,暂时不会遇到家庭财务透支情况;固定资产占比较大;储蓄比率适中,家庭储蓄积累的能力较强。

家庭投资性资产主要是股票,出现了一定的亏损。投资性资产没有实现合理的分配以降低风险,目前的资产分配方案不能有效应对未来的通货膨胀。

2、收支情况分析

整体而言,白小姐家庭支出项目还有压缩调整的空间,每月有一定的结余,财富积累能力较强。但随着二人结婚、生子等一系列问题的出现,家庭未来3.5年支出将达到一个新的高峰。

理财目标

1、合理分配资产,建立家庭长期的投资计划,实现资产的保值增值。

2、5年内要孩子,积攒育儿及教育经费。

3、在满足目前物质、精神生活的同时,为自己的生活做一个保障“备份”,构建家庭风险的保障墙。

理财建议

1、合理分配资产,短期和长期投资相结合,构建家庭稳定的长期投资计划。

白小姐的工作能力和储蓄能力在“80后”年轻人中该是非常优秀的了。然而也不难看出,白小姐在工作之余,并没有认真打理自己的财务,如果再加上一项“理财能力”,那更会锦上添花。

白小姐目前处于人生阶段的单身期,即将步入婚姻殿堂。此阶段的特点是年轻气盛,健康状况良好,会四处奔波;工作稳定,收入有较大上升空间;消费结构单一,负担不会很重。

在投资领域,女性相对保守和追求收益稳健性,然而单一的银行储蓄和部分股票并不具备良好的财富保值增值功能。建议白小姐可将储蓄节余采用“定期定额”购买基金的方式来进行投资,这样既便于储蓄,还有专家理财,可免除自己选股的烦恼,又可避免买在高点的风险。

(1)现金规划:压缩开支,留足备用金,活用信用卡。

白小姐及男友目前属于家庭与事业的形成期,随着时间的推移,家庭收入将逐年上升,但是相对的家庭日后所要面临的支出也将直线上升。目前家庭现金存款比例较大,流动性资产比例偏小,家庭理财需要从整体上重新筹划。

首先,建议对于不必要的开支进行压缩,比如娱乐交际费等,建议控制在1000元/月左右,这样每月又可以节省下1000元的现金。

其次,建议预留家庭月支出的3―6倍资金即3万元作为家庭日常生活以及应急储备资金,这部分资金的用途在于满足日常生活支出和家庭突发性资金的需求。建议白小姐将资金划分为两部分持有:其中的10000元进行活期储蓄,用以应对家庭正常的现金支出,并每月补足;另外的20000元用于购买货币市场基金,作为家庭应急储备资金,例如填补保险或医保支付的滞后性时间空白,或支付礼金等不可预计的支出。

最后,可采取小型融资的形式,如办理信用卡。信用额度可设定为1万元左右,但运用信用卡时尽量少提现,并保证按时还款,最好的办法是办理薪金卡相对应银行的信用卡,选择定期自动转账、全额还款。

(2)减持股票,持续定投。

根据资料,白小姐目前的家庭投资资产除投入在股票市场的20000元且有亏损外,每月有1000元的定投基金。白小姐比较年轻,可以承受一定的风险,但不建议将家庭大部分资产投入在股票市场,建议逐步减仓,调配出50%的资金,并将这部分资金投于开放式基金,且每月将家庭结余的一部分资金进行定期投入。

在选择基金产品时,建议选择收益比较稳定的平衡型基金,留意基金持仓比重。每月拿出2000元进行定投,加上20000元的启动资金(活期存款扣除2万元的准备金后剩余),如果年复合收益率稳定在6%,则5年后可以累计17.25万元的宝宝储备基金。持续坚持到第22年,则可以累计138万元以上,届时孩子读大学和出国深造的资金基本都可满足。

2、未雨绸缪,购买不同品种保险组合,构建家庭未来风险的保障墙。

白小姐是外企职员,一般外企都有商业保险福利,白小姐可通过与专业保险人的分析和沟通,了解在公司保险及社会保险基础上,自己适用的保险组合。当然,即便公司有较好的保险福利,以白小姐目前的情况,也应该开始准备个人保险计划。

(1)重疾险及意外险:了解公司保险福利,但是要考虑到一旦离职或退休,这样的保险福利带不走。另外,公司保险计划一般一年签一次,可能更换保险公司或更换保险项目,这些都是不可预测的。所以自己拥有一份固定的保险,具有长远意义。

建议白小姐选择大病的保险金额为其年收入的2.3倍,也就是在25万―40万元,万一生了重大疾病,可获得相当于2.3年收入的补偿。大病保险通常保障期间较长,有10年、20年,甚至终身。意外险可每年购买一次,也建议白小姐考虑相当于年收入2.3倍的保额。

(2)一般医疗保险(若公司有,则可不列入计划):包括意外医疗、住院医疗及住院补贴等。

(3)定期寿险:常言道,年轻人购买定期寿险是给父母的“良心保单”。虽说年轻人死亡多是因为意外,但万一不幸由于疾病导致死亡,只拥有意外险,父母是得不到补偿的。如果希望在“各种死亡情况下”都获得保险赔偿,那么得选择普通寿险(大病险一般也具有死亡给付功能)。保险金额一般以平均寿终年龄减去父母目前的年龄,假使是20的话,则可以考虑20万～40万元。

(4)投资性保险、养老保险:白小姐可以着手准备养老金或进行投资性保险。投资性保险分万能寿险和投资连结保险,万能寿险一般具有保底收益。还可以选择传统的分红保险作为养老金储备,它一般分为两全分红保险与纯养老金产品。

*作者系中信银行理财规划师。责编电邮:caimi@vip.省略

风险提示不能不看

无论哪种理财产品,只要有收益,就一定有风险。而一些理财单的“风险提示”往往容易被忽视。原因很简单,因为这些提示往往是以更小的字体、更浅的颜色,出现在说明书不起眼的角落的。所以,在阅读说明书时,请掌握由后及前、由浅及深(字体颜色)、由小及大(字体大小)等原则。

不盲目相信“收益率”

有许多投资者抱怨:“宣传的收益率有20%,为什么到手时只有15%呢?”这是因为理财单一般所提到的只是“预期收益”。所以,投资者在打量说明书中的诱人数字时,必须多几个心眼。预期最高收益率不代表实际收益率,注意看理财单上的收益率是否是年化收益率,并且要将投资币种引起的汇率损失计算在内。

警惕晕轮效应

美国心理学家爱德华•桑代克于20世纪20年代提出了晕轮效应,核心思想是:人们对事物的认知和判断往往只从局部出发,由扩散而得出整体印象。这就是为什么你通常会在理财单的首页看到大大的字体――投资3年,美元年化平均回报率28%、澳元33%。商家会在有些产品说明书的醒目的地方写上“零手续费”、“零管理费”等字样,但却会在不显眼的地方标注需收取费用。因此,阅读理财说明书时,千万记住:不要让晕轮效应蒙蔽了你的双眼。

遵循“白马非马”的逻辑命题

篇(7)

好的设计代表成功的生意

设计的不安性

管理者与设计师不同的看法

设计是什么

设计师做什么

设计过程之模型

设计专门术话

结论

前言

目前设计是每一公司、每一管理者不可避免的，我们皆对设计比几年前有概念，而我们对个人在生活水准要求愈高，例如：在布置我们的家方面若是在旅馆时便希望有如此的体验，在新车内希望有相同的舒适。寻找独特性永不会结束的竞争下，逐渐提升产品及服务水准。

在逐一列出及整合产品或服务的过程中，主要决定了任何个人企业是否在首次获利成功或失败，并在所选择的市场中持续有获利的表现。换言之，关键点是在于设计如何妥善地委任及管理。因此，设计是每一个企业不可或缺的，而且是和所有其他商业活动技巧一样需要去管理，所有的公司是为提供消费者产品或服务而存在，也必须从草图设计或是将已有的想法画下来。当然，对那些拥有公司或是在当中工作的人需要更多的则是满足消费者的需求、合理的薪水、社会上的互动、智识上的价值以及任务需求，皆是导致企业及文化的一部分，但是有时候，特别是大公司，有些雇主甚至是次级管理者，也是依赖公司提供的消费者购买品而丧失了一些生活的基本要求。 若是开始自得意满时，设计会被忽略而导致过时的产品或服务，消费者会拒绝并选择另一个较佳的公司；假使持续忽略的话，这市场便会永远消失，其问题更为复杂之因是在许多市场因素中不再只是提供满足消费者的足够需求量、或是适合的需求，消费者不再期待去从适合的事物中去寻找适合的产品品质及表现。与近来不同的是，挑战有时只是去监定一个特别的产品中一或二个制造商可以提供有用的及耐用的事物，这些最基本的生活品质，现在已被认为是理所当然的。

更进一步的，购买者愈来愈有心理准备去付较高于一般品质的产品之费用而只为了享受，例如最先进的科技或是有吸引力的外表，但是，消费者任何的探索皆有相同的特性如有特色、变化性、弹性以及金钱价格。同样的高于平均的品质、信赖度水准决定了设计舞台上更大的空间，可吸引消费而不只是一般价格或是奖金的吸引消费者，也导致了成功的供应商更佳获利率。

好的设计代表成功的生意

有些评论者谈到，现今竞争市场设计是决定成功的主要因素，他们指出第二次世界大战后从短缺时期中的稳定性革命，几乎任何产品，无论是坏的设计及制造皆可找到一稳定的市场，经由1960及1970年代供需平衡后，重点便摆在价格竞争、送货速度以及基本品质水准。今日许多制造商皆能达到相近的价格、品质、耐用性及信赖度。设计决定因素出现后，不同的满足需求及变异性使得消费者可做一选择。

在战后期间，对于制造方法将更多的注意力集中在可靠性及耐久性，有较佳的项目及品质控制，只有一小部分是与设计有相关的。今日除了设计之外，产品的品质要求比其他要项之影响来得更大。

基于这部分，愈来愈多的各类产品制造商已和汽车公司达成共识--外型或是表现通常是消费者做决定的关键性要素；相同的是，汽车的外型已经成为保持市场利基及刺激的主要修改要素，我们现在也发现适用于其他产品的相同现象。如越过光谱，从高传真机到登山靴，从长柄锅到沙发，从电脑到地毯─外型总是影响消费者购买的主要因素，消费者将会付多少钱以及他们多快会重覆购买。

虽是如此说，但若说外在的形状是惟一关心的因素则是错误的，产品的技术层面仍是十分重要的。事实上，在产品功能性的观点上来说有更新的利益观点，但并不是因为之前的品质重要性而是因为许多的新技术可去利用。便宜、可信赖的电器，包含精密仪器及电脑装置，也意指著许多传统（以及不是那么传统）的产品有了新的生命，这例子包含缝纫机、电话答录机、打字机、照相机以及家电产品。这些持续性的影响是对于更多的产品创造力及能力有著更敏锐的爱好（但不只是那些可并入电器类的产品），如婴儿车、装潢系统、花园的设备以及旅行箱的要件等。

和产品本身一样的是，经过包装的内容贩卖物在今日已特别的重要，这象徵著愈多的新装潢的店已在高级的街道上出现，假使有些零售商及装横师日渐被取代并且重新设计以符合新产品的条件，当然这些主体皆会被保留、或是重新唤醒消费者利益以保持贩售水准，除了产品包装及展示外，所有伴随而来的相关文献必定需要。在雷射印表机时代，从劣质的照相影印机印出的有斑点的文件并不会令人有高品质印象的联想。

相同的争论也适用在服务上：竞争的力量提升了基本的水准到相同水平直到设计成为主要的差别要素，在任何价格的范围内，公司所提供的服务如旅馆连锁业、航空业、银行业、保险公司、或是零售店，似乎不论公司皆走向同质化，但是适当的利用设计可以使一个公司获得利益并超越其竞争者，而这也是藉由开发市场的一部分所得来的。

例如，许多保险公司为特定的族群（超过50岁，不抽烟者、自由工作者等等）拟定新的策略，然后去加强特定的不同处，利用图表设计去制作特别的小册子、建议格式及相关需求文献，尽管传统保守派对于改革的脚步甚慢，少数保险公司正对他们之顾客关系做一彻底改革，利用主要的等级设计改善生意上表现，这也必须随著技术一起去做，服务不只是独特性、也是持续性，太多不相关的设计概念将会混淆消费者及缺乏方向及品质控制。

设计的不安性

所有设计提及的需求皆被认为与产品、市场、会计、商业功能同价，并且需要相同的管理技巧，有些管理者的反应会有二种状况，不是去忽略种种的证据及拒绝设计重要性，或是可认知设计的重要性但仍将责任加诸于其他项目上，管理者将不会梦想著让财政状况，或是个人对产品决定走下坡（例如），或许会从设计可做的任何事物去拉近距离。

厌恶设计的原因通常著重于实际面上及文化层面上的解释，其中受争议的一点是：管理者当在下决定性好坏的判断、或是适当不适当的设计时，典型地会感到较大的困难及不安，因为他们的技术知识似乎都是分析法则中获得（例如机械或是会计）。常常的，他们在未做好准备时便处理相关非类似的设计概念之个案，杰出的视觉（比手写来得佳）资讯，以及主观评估公式化的需求，特别的是，他们将不会去评估设计个案的结果。

除此之外的解释则是外观的利基点，颜色及外型将会被视为主要的女性关键点，而许多男性并不能适用（或是提出并不适合）。因为管理仍继续由男性操控，特别是高阶层主管，缺乏对设计之爱好，另一文化上的影响或许有关系；在教育上，早期的专门意指直接非学术性的相关创造性主题，如：艺术设计及手工艺研习，剥夺了聪明学生发展相关领域技术的机会。

这部分可能落实到产业及明显的许多公司--即使有些依赖改革可振兴公司之好的设计，但皆需由可管理控制会计，致力于现有活动而不是培养新想法的人去加以管理。

无论这些解释的要旨为何，亳无疑问地是，当需要去做有关于设计及管理设计个案的决定时皆会有些许的不安，达成好的设计结果需要的，不再是不确定性而是其他的管理工作。

成功的关键在于在设计个案开始之前的充份准备工作，以及设计开始运作时的控管工作，许多的不成功设计发生是由于管理者对于什么是他们所需要去达成的事没有清楚的概念，或者是因为他们无法按步就班地确定计划是否会有正确的结果，设计的方向及控管必须由公司大部分高级主管制定，但是少部分公司明显藉由理事会主题认知去认定设计、甚至少部分分配特定的责任给予管理者，但大部分捏造设计为重要之事。

管理者与设计师不同的看法

当管理者及设计尝试去了解彼此的观点时，心态在改变，但仍旧对于目赌文化的冲突有兴趣。对于已达成共识的管理者来说，设计则是一可增加产品及服务之附加价值的资源，假使使用得当，就像聪明地把钱花在广告上或是制造系线的流线，设计上的投资可以产生良好的利润并且增加一个企业的获利率；相反的，设计师则会著重在他们工作中其他优先项目，并且反对尝试去测量在财政及计画项目中他们的努力结果。

与设计师对话有时可显示出更宽广的关心事物，例如：改善环境的渴望，使大众对艺术及设计的品味提高或者甚至去帮助社会或政治改变，然而，管理者可会把重点放在这些项目较佳或较少，他们主要的设计兴趣几乎一成不变地称为”设计为了利益”。相继地，什么是好或坏的设计有著愈多的不同。在商场上的说法是好的设计简单定义是销售得好，但有时设计师批评受大众欢迎的设计而以得奖设计成果加以代替，以世俗的眼光来说似乎显得难懂且不实际。

即使彼此看法是如此分岐，当设计杂志及设计奖企划了产品特质如家俱时，却又是易于图示，大众销售项目已很少被涵盖进去，即使它们可能为数百万消费者购买，呈现出的是金钱更高的价值以及提供了相当多的工作机会及展望，在那些似乎充满怪异主题的相片中有著一些商业的潜力。有些不凡及怪异的想法或许对于评估新方向提供了一目标。但不幸的是，关于每日事物的变迁，有时对非设计者是完全无法理解的，而且难以发觉设计师能简单地去解释过程，非科技语言。

提出这些问题是极为重要的，因为这些未来展望的根本基础，主要观点是将设计视为一商业资源，是在商业利益竞争中的一重要决定性要素，这并不表示非利益或非商业组织有关之设计，他们设计计画的目的不尽相同，但是决定设计方向的技巧是相同的，简报的设计师及运作中的个案也都是相同的。

设计是什么？

在我们对设计管理做进一步的了解之前，我们应该先对设计是什么以及设计师做什么有些概念，”设计”这字经常使用（也许太常了），字典定义成计画或方案，这字有时也用来表示最终结果，特别是设计过程的外形一如我们称做”车子设计”。

也许对设计常识的了解是最佳的入门观念，我可以当成是外观的形状，或是事物的物质配置，如，形状、草图、色彩、织法、图案等等，有时以科技的角度去看待设计则是一个产品或是使用便利性，包含人体工学的观点和经济学相似的是，购买价格或服务价值显现时，也许会看出（正确地）某些部分和设计相关。

使用设计常用的理由是可帮助发现转化成成功的改革--或是扩大一个现有的改革之用处，许多的例子可证明基本的改革市场潜力已因设计而多元化发展。

同样地，有关于设计技巧上的好的想法可从我们个人生活经验撷取，在同时间或是我们大部分有的，例如：装饰房间、重建造花园、或是作衣服、所有设计在于我们去改变现存的状态，就能达成新型、较有用或较具吸引力的结果。我们可称这是精细的调节去达成一个适合我们需求的结果，而且这是一个思考设计的好方法。

如此精细的调节暗示了我们已经对入门观念有了基础的产品概念，而且几乎总是如此，设计必定从一张白纸开始的说法是个神话，在99%的新品个案中，更多或更少的范围，是由一现有产品衍生出来的，对于那些管理设计计画者来说应对各式各样有益的相互关系有重要的认知，善用设计师的时间，较快速的个案计画等等。

留意有于设计的描述也著重在消费者的需求，设计可清楚地定义这些需求；设计师很少提供所有他们需要的资料并且他们必须知道如何自己去寻找，所以设计是一个较广泛、比一般想像中更为复杂的活动，理所当然地不应该被视为一个为回应特定的输入而产生的产量的黑盒子。

设计师做什么？

为了去解决设计管理相关工作的问题，我们需要去思考培养设计师工作之问题，靠一些公众意见及讨论去决定，似乎对设计师本身有一定程度的困扰。设计的定义，如以下从教科书（Jones 1980）列出的项目，描述了大范围的认知：

一个目标导向的解决问题活动。

对于相关产品状况给予满足。

从现有的事实跨越到未来可能性事物的想像力。

有关于大众产品的部分检查因素。

这些描述并非完全地互相有关系，但彼此是不相同的，对于那些对设计寻求一简单的理解之管理者来说可强调其不同。

设计也许被当成在行销问题（或时机）中适当解决方式之前置准备工作，这些问题可能是清楚或不露痕迹的，在任一个案中，设计的关键性活动是重新检视相关的表徵或环境，并明确地定义或再定义问题。然后分析，重覆、评估以往习惯被剥夺的可能解决方式。

在设计过程的部分，许多活动应是相关的，包含培养新奇的想法，重新检视以及修改现有概念进行实验制作样本，并寻求有建设性的意见及其他的判断，因此，那些从事此工作的人必定具有创造力、分析力、组合能力以及沟通能力，再加上现今解决方式之技术知识及现今与未来的设计趋势。

在设计产品时需要特别的技术包含了解使用者需求、渴望、品味及优先爱好之能力，选择正确的材料及制造过程的能力，创造完全合乎审美观念、人因工程学、品质及经济效益之产品的能力，以及能以图样及说明与企业内工作的人沟通设计最后完成阶段。

设计过程之模型

事实上，有些设计师负责承办的案子和那些没有设计部门的公司是相似的，因设计工作管理的方法与技巧已经为管理者所认知（也许用一种有经验方式，例如，定义设计问题），也将设计工作及其他专门知识视为同等重要，像判断一个固定的设计方式，为了能精确地落实管理观念去思考建构一设计过程的模型是有用的，但综括来说，试图去建构一典型的设计模型是有其危险性，不只是它暗示了一个适用于所有状况的普通方法。因此，它著重在于在一模型方式可在设计工作的关键点上加以应用叙述。

问题系统化 解决方式之发展

结果转化至产品及市场

基本的简单模型可在图1.1看到，在许多的公开设计作品中可发觉相似的模型，这模型的主要缺点是它的直线型式可达成一完美的设计，但在设计过程中且需要一后续进一步的工作。现实生活中这并不真实，设计非十全十美，但仍可找出一些特别的优点，即使不是这个案例，持续性的市场变动也会为进一步的设计工作创造需求，直线型的模型架构缺少了市场反应的相关描述。

将设计表现成一环状的过程是较实际的，即使有时也会中断（例如：一个不适用的新材料）。因此，导致其他螺旋状部分之内部及外部有所冲击；其次，螺旋状的形式可将之前独立出的各部分活动紧密的结合。

电脑辅助系统连结其他电脑控制过程已将发展及转化阶段连结起来。最后，科技将会对极快的设计过程造成极大的影响，大量产品或服务的多元性是可能的，并可满足消费者的个人需求。在图1.2的四个阶段，有一连串的独立活动。

设计专门术话

设计师所用之语汇为管理者及非设计师者造成了因扰。在产品工作中，”产品设计”及”产品设计师”的说法常被使用，但是各式各样的项目名称则通常是在个别计画中或多或少所需之特定项目。

包装设计

大部分的产品是以不同的内容物呈现在消费者面前，因此包装则是在产品中具有重大影响的一部分，而相同的，服务也愈多的包装伴随著说明及个人提供的制式服务等等。事实上，销售表现依赖著包装因素比基本产品或服务来得高。然而，包装设计师关心的是材质的选择（塑胶、纸类、玻璃等等）以及制造过程连同外观、色彩、装饰及标题。

图案设计

图案设计的专家与许多型式的设计相关（包含包装设计），如简介手册的编排、办公室文具、产品的销售卖点及运输工具之标识。在所有的设计工作中具有创造性的监赏力是必须的要素，但图案设计师必须具有更佳之技巧高阶层或低阶层之个案适当使用可传达不同的色彩及外观，如何将印刷品的编排做一平衡以达到易读性皆是图案的基本原则。

建筑设计

这是设计之另一专门领域，通常更细分为室内及室外之工作。建筑物是产品中一项特别的型态并且大部分的程序皆和其他设计相类似，特别是在服务业，外观及草图皆是由地方上的承包商随意处理。现在，消费者及使用者对于建筑物的设计愈挑剔，公共建筑物及酒吧是个好例子─对于建筑设计如何在商业优势影响来得大比提供之基本产品（啤酒、葡萄酒、食物等等）。在零售商部分，愈来愈多的公司不只将注意力放在建筑物的设计也寻求其他设计领域的持续性联络，包含产品包装及标帜。

有更多的专门领域─织品设计、珠宝设计、展示设计等等，但大部分细分的领域皆已讨论过，除了会令非设计者产生混淆外，这些各领域分野的实际问题是公司会有许多不同的设计活动导致困扰的增加及概念冲突。为了避免这些状况，设计要素必须利用公司识别系统去加以整合及系统化对于消费者供应商及其他族群表现适当及统一的形象。在一具有良好企业识别的公司内，产品、服务、建筑物、公共用品及文具皆是共享之统一特性，如标准的”空间风格”，色彩喜好及独特的外形或形式。有时，设计手册会编算这些细节、纪录并规定经核准的设计格式。

认知企业识别的重要性以及所有相关设计专门领域是生意成功的重要关键点，只是专心于一个领域，如产品设计是极危险的，例如电脑业。对此，则有极大的认知，基本的产品是当然的，但是售后服务、周边设备及资讯系统也必须提供，消费者必须再去确认他们所购买设备是否是可靠、安全的系统（但涉及到他们本质上了解程度），经过整合，高品质的设计可提供较高层次的再保证，也与供应商之产品其他活动相互连结，但是，对于一个公司内部进行设计方法仍有障碍，伴随而来的可能是创造性及改革的反对冲击，设计师及其他人害怕他们所做的努力会大打折扣。

对于产品设计更深一层之困惑存在于所谓的工业设计及工程设计之间的区别；前者是与消费者或使用者相关的产品观念，特是外形及风格，后者著重在产品结构与功能以及更经济地制造。但是，工业设计所需要的技术通常与工程设计部分重叠，有时会与建筑学或及人因工学相关的法则重叠。在这多个案中，此重叠部分几乎不可能在工业设计及工程设计中做一明显区别，正确的只能称做整体设计----或只是设计。不幸地，在许多公司其界限仍旧存在，为了了解设计最大商机，对管理者来说并不容易去克服。